農(nóng)民和城市居民:稅負(fù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)擔(dān)
定 價(jià):68 元
- 作者:拉吉·K.薩,[美] 約瑟夫·E.斯蒂格利茨 著;黃少卿 等 譯;黃少卿 校
- 出版時(shí)間:2017/8/1
- ISBN:9787208144286
- 出 版 社:上海人民出版社
- 中圖法分類:F061.3
- 頁碼:287
- 紙張:膠版紙
- 版次:1
- 開本:16開
在本書中,諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主斯蒂格利茨和他的合作者拉吉薩分析了經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一個(gè)重要問題。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的早期階段,城市和鄉(xiāng)村之間常常存在嚴(yán)重的利益沖突。英國的《谷物法》大爭論、美國內(nèi)戰(zhàn)前北方和南方的經(jīng)濟(jì)沖突,以及蘇聯(lián)的工業(yè)化討論都是歷史中的鮮明例子。
今天,大多數(shù)國家面臨城市與鄉(xiāng)村之間日益嚴(yán)重的緊張局面,包括像誰應(yīng)該繳納多少稅,誰應(yīng)該得到多少補(bǔ)貼,以及稅和補(bǔ)貼應(yīng)采取什么形式等問題。本書的視角側(cè)重從所觀察到的不同發(fā)展中國家在制度和經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面存在的巨大差異,分析了這些緊張關(guān)系和問題。
本書雖然主要討論當(dāng)代發(fā)展中國家,但也對(duì)歷史上多次論辯發(fā)表了新的看法。書中每一章都包括了對(duì)當(dāng)前問題的一個(gè)非技術(shù)性表述和一個(gè)分析概述。相信財(cái)政學(xué)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的實(shí)踐者和研究者,以及經(jīng)濟(jì)史研究者一定會(huì)對(duì)本書有極大興趣。
本書是2001年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主、著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家斯蒂格利茨和公共政策學(xué)家拉賈薩合著,討論了欠發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一些核心問題:欠發(fā)達(dá)國家政府需要征稅來提供發(fā)展所需的公共產(chǎn)品和服務(wù),那么,社會(huì)各個(gè)群體中誰應(yīng)該承擔(dān)發(fā)展的稅負(fù)成本?稅收負(fù)擔(dān)應(yīng)該如何在農(nóng)民和城市居民間分配?作者不但回顧了歷史上英國的谷物法爭論、美國內(nèi)戰(zhàn)前的南北工業(yè)稅沖突以及蘇聯(lián)和中國工業(yè)化過程中的價(jià)格剪刀差等典型案例,而且基于嚴(yán)格的理論模型和不同的制度背景,分析了各種可能的稅收政策的社會(huì)福利后果,根據(jù)這些后果對(duì)前述問題進(jìn)行了詳細(xì)討論。作者還基于不同的稅收政策分析了農(nóng)村和城市部門的工資決定、城鄉(xiāng)人口遷移與城市失業(yè)。對(duì)于當(dāng)前正在加速城市化的中國而言,這本書具有特別重要的理論價(jià)值和政策含義。眾所周知,中國各級(jí)地方政府在缺乏財(cái)政自主權(quán)的制度前提下,為了募集進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施投資的公共資金,事實(shí)上采用了壓低農(nóng)民土地價(jià)格、壟斷土地批租的方式來獲得大量的土地租金;或者通過投融資平臺(tái)向銀行借款或發(fā)行債券等舉債方式獲得所需資金。這些為公共服務(wù)進(jìn)行融資的模式,或者把發(fā)展的負(fù)擔(dān)落到了農(nóng)民頭上(這和建國初期通過工農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格剪刀差的方式讓農(nóng)民承擔(dān)成本是類似的),或者把發(fā)展的負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移到后代身上。利用斯蒂格利茨和拉賈薩在本書中給出的理論分析架,無疑可以更好地理解中國地方政府在城市化進(jìn)程中所采取的不同融資模式,在效率和公平方面對(duì)于中國未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展將帶來什么樣的后果。本書的一個(gè)貢獻(xiàn)是,建構(gòu)了一系列針對(duì)欠發(fā)達(dá)國家既簡單又復(fù)雜的一般均衡模型這些模型既簡單到可以提供定性的結(jié)論和確定與政策分析有關(guān)的核心參數(shù),又復(fù)雜到允許我們處理在不同欠發(fā)達(dá)國家所觀察到的制度和行為的巨大差別。
發(fā)展的成本分擔(dān)與公共政策有效性
《農(nóng)民和城市居民:稅負(fù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)擔(dān)》即將由上海人民出版社出版,譯者托我寫篇序言。原著由印度裔芝加哥大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)教授拉吉·薩和諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者約瑟夫斯蒂格利茨合作完成,我想書的質(zhì)量當(dāng)不用懷疑。再問譯者這本書說什么的?答曰:發(fā)展的成本如何分擔(dān)。為這么好的主題的一本書寫幾句先睹為快的體會(huì),也是一件幸事。
在新古典發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)的討論中,發(fā)展的主題當(dāng)然是資本的來源;诖私o出的處方是,一個(gè)經(jīng)濟(jì)體要從占支配地位的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)地平線上起飛,犧牲農(nóng)業(yè)完成工業(yè)化所需的資本積累,是不得已的政策選擇。但是,這一政策導(dǎo)致的城市和鄉(xiāng)村之間的沖突也是顯而易見的,上溯美國北方工業(yè)和南方農(nóng)業(yè)之間的沖突,英格蘭廢止谷物法的爭論;再到兩個(gè)巨型社會(huì)主義大國的慘痛教訓(xùn),蘇聯(lián)通過價(jià)格剪刀差推進(jìn)重工業(yè)化的后果,中國從農(nóng)業(yè)國邁向工業(yè)國的努力中通過統(tǒng)購統(tǒng)銷和集體化造成的城鄉(xiāng)失衡;近至這些年來許多欠發(fā)達(dá)國家發(fā)生于城鎮(zhèn)和農(nóng)村的沖突與暴動(dòng)。
有意義的是,對(duì)于這樣一個(gè)重要且被廣泛討論的議題,兩位作者將提問的角度進(jìn)行了轉(zhuǎn)換:發(fā)展的成本應(yīng)該由誰來承擔(dān),承擔(dān)多少?為了下代人的福祉需要當(dāng)代人作出犧牲,但是,應(yīng)當(dāng)由當(dāng)代人中的誰來承擔(dān),承擔(dān)多少?這就使問題的討論直接抵達(dá)真實(shí)世界。有了好的設(shè)問,也就有了解答真問題的可能性,即發(fā)展的本質(zhì)是誰來買單以及可能的代價(jià)問題。究竟由誰來買單呢?作者從大多數(shù)欠發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展早期階段富人極少的實(shí)際出發(fā),提出發(fā)展成本的承擔(dān)只能是城市部門的工人和農(nóng)村部門的農(nóng)民兩個(gè)主體。于是就引出了本書討論的主題:農(nóng)民和工人之間如何分配發(fā)展的成本!為了系統(tǒng)分析誰應(yīng)該承擔(dān)發(fā)展代價(jià)的問題,作者提供了一個(gè)嚴(yán)密的分析框架,對(duì)經(jīng)濟(jì)中的關(guān)鍵制度特征和決定稅負(fù)、價(jià)格與其他政策變化后果的參數(shù)進(jìn)行識(shí)別,對(duì)為增進(jìn)福利進(jìn)行價(jià)格和稅收改革的具體條件進(jìn)行分析,對(duì)不同社會(huì)群體當(dāng)今和未來的福利進(jìn)行權(quán)衡。
對(duì)于我這樣一個(gè)從事了近三十年公共政策分析和咨詢的讀者來講,更感興趣并受益的是本書的公共政策分析價(jià)值。對(duì)于發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的大多數(shù)決策者來講,當(dāng)他們面對(duì)基于新古典理論給出的政策建議時(shí),往往聽起來很來勁,但是又因缺乏如何抵達(dá)政策目標(biāo)的路徑而苦惱不堪。兩位作者在如何提高公共政策有效性上的努力值得稱道。他們不是一通趾高氣揚(yáng)、自信滿滿的說教和幾條應(yīng)該怎樣做的教條,而是基于對(duì)欠發(fā)達(dá)國家的結(jié)構(gòu)和制度特征的謹(jǐn)慎歸納,對(duì)公共政策實(shí)施具體條件的仔細(xì)甄別,對(duì)政策背后的價(jià)值判斷小心設(shè)定,比如,何謂恰當(dāng)?shù)母@麢?quán)衡,什么是合意的定價(jià)和稅收政策,等等;還十分注重政策工具的可能組合,從而有助于欠發(fā)達(dá)國家政府權(quán)衡政策行動(dòng)的全部后果。
從中國的實(shí)際情形和政策需求來看,本書提出的一些政策建議也有參考價(jià)值。比如,
政府以平等主義目標(biāo)實(shí)施的補(bǔ)貼政策補(bǔ)貼到了窮人嗎?還是實(shí)際上補(bǔ)貼給了富人?背后的體制性障礙如何解除?
要發(fā)誓杜絕使用差別化的稅收和價(jià)格政策。
由于預(yù)算的約束無法使社會(huì)中所有的群體成為轉(zhuǎn)移支付和補(bǔ)貼項(xiàng)目的受益者,需要確定誰是真正的凈獲益人,誰又是凈損失者。
需要考慮一個(gè)部門采取的行動(dòng)對(duì)另一個(gè)部門產(chǎn)生的溢出效應(yīng)。
如果食品消費(fèi)對(duì)城市工人的生產(chǎn)率具有特別強(qiáng)的影響,就應(yīng)該對(duì)食品消費(fèi)給予補(bǔ)貼。
不應(yīng)當(dāng)對(duì)一些經(jīng)濟(jì)作物給予補(bǔ)貼的同時(shí),卻對(duì)其他經(jīng)濟(jì)作物征稅。不應(yīng)當(dāng)對(duì)農(nóng)業(yè)的某些制造品投入征稅的同時(shí),卻對(duì)其他制造品投入給予補(bǔ)貼。
對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的出口征稅對(duì)其利益以及城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村之間的收入分配產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。
從理論和公共政策價(jià)值看,本書開創(chuàng)了一個(gè)研究發(fā)展成本分擔(dān)的框架和路徑。這一分析方法對(duì)于研究發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體早期結(jié)構(gòu)變革中的發(fā)展問題,具有十分實(shí)際的政策含義。更進(jìn)一步看,發(fā)展成本的分擔(dān)問題事實(shí)上貫穿發(fā)展的全過程,在完成初始資本積累與成本分?jǐn)傄院螅M(jìn)入大規(guī)模工業(yè)化城市化階段的發(fā)展成本分擔(dān)以及城市居民和農(nóng)民在資本擴(kuò)增與發(fā)展成果分配中的沖突更大,公共政策的有效性對(duì)于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)轉(zhuǎn)型尤為重要,本書為我們研究發(fā)展與轉(zhuǎn)型提供了一種有價(jià)值的視角和方法。
劉守英
中國人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院教授
拉吉薩(R.K.Sah)是芝加哥大學(xué)教授,公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域著名的專家。
約瑟夫斯蒂格利茨(J.E.Stiglitz)是哥倫比亞大學(xué)教授,2001年獲諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。
第一篇 導(dǎo)言和方法論
第1章 導(dǎo)言3
1.1規(guī)范分析和實(shí)證分析5
1.2可獲得的資料有限條件下的分析5
1.3政策與政治經(jīng)濟(jì)學(xué)7
1.4一般均衡分析8
1.5本書的結(jié)構(gòu)9
1.6結(jié)論的性質(zhì)11
1.7關(guān)于理論重要性的幾點(diǎn)評(píng)論13
第2章 政府的政策目標(biāo)與工具和欠發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)17
2.1食品政策的公開目標(biāo)17
2.2把農(nóng)業(yè)政策納入視角19
其他政策工具20
對(duì)政府政策的限制21
不同政策的等價(jià)效果23
2.3欠發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)24
農(nóng)業(yè)的重要性和二元經(jīng)濟(jì)24
市場不完備25
農(nóng)村部門27
可供投資的剩余、私人投資和政府消費(fèi)27
經(jīng)濟(jì)的開放性29
2.4結(jié)論30
第3章 一個(gè)應(yīng)用福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法31
3.1導(dǎo)言31
3.2理論背景31
一般均衡分析31
庇古福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和最優(yōu)稅收32
新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)33
新新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)34
3.3針對(duì)欠發(fā)達(dá)國家的應(yīng)用福利經(jīng)濟(jì)學(xué)34
受限制的稅收工具34
一般均衡效應(yīng)38
制度39
個(gè)人之間的福利比較39
第二篇 部門間稅收政策
第4章 開放經(jīng)濟(jì)中的農(nóng)村城市部門價(jià)格43
4.1導(dǎo)言43
4.2簡單模型46
農(nóng)業(yè)部門47
工業(yè)部門48
可供投資的剩余49
4.3對(duì)農(nóng)業(yè)和工業(yè)價(jià)格變化的分析50
帕累托改進(jìn)的價(jià)格改革50
福利增進(jìn)的價(jià)格改革54
平等主義的價(jià)格改革56
最優(yōu)價(jià)格58
暗含的稅率59
改革分析與最優(yōu)定價(jià)61
4.4價(jià)格生產(chǎn)率效應(yīng)61
附錄64
第5章 開放經(jīng)濟(jì)中的價(jià)格剪刀差67
5.1導(dǎo)言67
5.2價(jià)格剪刀差的變化對(duì)可供投資的剩余的影響68
5.3價(jià)格剪刀差變化的福利效應(yīng)70
5.4最優(yōu)價(jià)格剪刀差72
5.5結(jié)論73
第6章 封閉和局部封閉的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的價(jià)格剪刀差74
6.1導(dǎo)言74
6.2模型76
對(duì)應(yīng)價(jià)格變化的工資調(diào)整76
個(gè)人福利效應(yīng)77
對(duì)生產(chǎn)率的效應(yīng)78
對(duì)可供投資的剩余的效應(yīng)80
農(nóng)業(yè)剩余具有較高價(jià)格彈性的后果82
6.3對(duì)價(jià)格剪刀差的改革83
6.4最優(yōu)價(jià)格剪刀差85
基于稅率或補(bǔ)貼率的解釋86
另一種描述89
6.5存在外貿(mào)產(chǎn)品和非外貿(mào)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)90
6.6結(jié)論92
附錄93
第7章 蘇聯(lián)的工業(yè)化討論和集體化95
7.1導(dǎo)言95
7.2普列奧布拉任斯基的命題96
第一命題97
第二命題98
社會(huì)主義原始積累的基本法則99
7.3價(jià)格剪刀差的合理規(guī)模100
7.4集體化101
7.5蘇聯(lián)大討論的一個(gè)后記102
第三篇 農(nóng)村部門
第8章 農(nóng)村部門內(nèi)的收入分配和不同的組織形式109
8.1導(dǎo)言109
8.2分配效應(yīng)111
農(nóng)村工資的彈性112
規(guī)范分析114
免稅商品117
8.3農(nóng)村組織的替代形式118
擴(kuò)展型家庭農(nóng)耕制度119
產(chǎn)量分成制120
8.4工資和價(jià)格對(duì)農(nóng)村生產(chǎn)率的效應(yīng)122
種植園123
就業(yè)的篩選性124
8.5結(jié)論125
第9章 對(duì)農(nóng)村部門不同商品的稅負(fù)和補(bǔ)貼127
9.1導(dǎo)言127
9.2一般表述129
9.3對(duì)經(jīng)濟(jì)作物和制造品投入的信息節(jié)約型帕累托改進(jìn)的
價(jià)格改革132
9.4是否對(duì)一些經(jīng)濟(jì)作物或制造品投入征稅而對(duì)另一些
給予補(bǔ)貼136
9.5一些附加說明137
市場的不完備138
技術(shù)變遷139
附錄141
第四篇 城市部門
第10章 城市工資和就業(yè)決定對(duì)稅收政策的影響147
10.1導(dǎo)言147
10.2城市工資決定的一般表述150
三種特殊情況151
對(duì)稅收分析的影響151
10.3伴隨內(nèi)生性城市工資的城市農(nóng)村價(jià)格152
最優(yōu)價(jià)格155
10.4含有內(nèi)生工資的價(jià)格剪刀差156
最優(yōu)價(jià)格剪刀差158
10.5內(nèi)生城市工資和政府控制的城市工資:對(duì)于欠發(fā)達(dá)
國家哪個(gè)假設(shè)更恰當(dāng)159
10.6對(duì)城市工資根據(jù)效用水平固定不變的評(píng)論161
10.7城市失業(yè)162
一般表述163
對(duì)城市失業(yè)的稅收效應(yīng)產(chǎn)生的結(jié)果166
第11章 工資生產(chǎn)率假說和稅收分析168
11.1導(dǎo)言168
11.2為什么工資和價(jià)格影響生產(chǎn)率170
11.3一個(gè)關(guān)于工資、價(jià)格、生產(chǎn)率和失業(yè)的模型174
具體情形176
一個(gè)更一般的模型178
稅收分析的一個(gè)方面179
第12章 城市部門不同商品的稅收和補(bǔ)貼181
12.1導(dǎo)言181
12.2一般表述183
生產(chǎn)率效應(yīng)184
對(duì)最優(yōu)特征的描述185
拉姆齊情形185
城市工資根據(jù)效用水平計(jì)算固定不變的情形186
失業(yè)效應(yīng)187
12.3概述188
城市部門工作小時(shí)可變的情形188
城市部門內(nèi)的異質(zhì)性190
附錄190
第13章 存在人口遷移和城市失業(yè)的稅收政策192
13.1導(dǎo)言192
13.2一般人口遷移關(guān)系194
一般化的哈利斯托達(dá)羅假說195
城市失業(yè)的機(jī)會(huì)成本196
13.3農(nóng)村城市價(jià)格198
農(nóng)村價(jià)格199
哈利斯托達(dá)羅人口遷移假說201
城市價(jià)格203
相關(guān)問題204
13.4不同產(chǎn)品的帕累托有效城市稅206
13.5結(jié)論208
附錄209
第14章 城市部門稅收:基本模型212
14.1導(dǎo)言212
14.2城市部門的一般模型214
稅收分析216
14.3市場均衡的無效率218
14.4城市勞動(dòng)力需求和供給的相互依賴性219
價(jià)格變動(dòng)效應(yīng)223
14.5結(jié)論223第15章 勞動(dòng)力的社會(huì)成本225
15.1導(dǎo)言225
15.2模型226
影子工資228
對(duì)影子工資的解釋230
15.3特殊情形231
人口遷移等于就業(yè)創(chuàng)造232
內(nèi)生性人口遷移:哈利斯托達(dá)羅人口遷移假說234
15.4結(jié)論236
第16章 結(jié)論238
16.1一些關(guān)鍵問題238
16.2政治經(jīng)濟(jì)學(xué)思考243
16.3政策困境244
參考書目245
索引260
后記287