第1章 緒論
1．1 財(cái)務(wù)報(bào)表信息重構(gòu)與分析問題
1．2 權(quán)益估值模型及其比較問題
1．3 權(quán)益估值與財(cái)務(wù)報(bào)表信息分析問題
1．4 財(cái)務(wù)報(bào)表信息與股票套利交易策略問題

第2章 權(quán)益估值模型及其比較分析
2．1 進(jìn)行權(quán)益估值模型比較分析的目的
2．2 權(quán)益價(jià)值的形成
2．3 主要權(quán)益估值模型
2．3．1 股利折現(xiàn)模型
2．3．2 自由現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型
2．3．3 剩余收益模型及其發(fā)展
2．4 主要權(quán)益估值模型的等效性與差異性分析

第3章 財(cái)務(wù)報(bào)表信息與Ohlson線性信息估值模型的適配
3．1 資本市場的公司價(jià)值索取者與公司價(jià)值創(chuàng)造活動(dòng)
3．2 公司價(jià)值創(chuàng)造活動(dòng)與股票價(jià)值來源
3．3 公司創(chuàng)造的價(jià)值存量與流量關(guān)系解析
3．4 與收益相關(guān)的幾個(gè)概念
3．5 面向財(cái)務(wù)報(bào)表信息的權(quán)益估值模型選擇
3．6 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表信息與Ohlson線性信息估值模型的不適配性
3．7 實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表信息與Ohlson線性信息估值模型的相互適配
3．8 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表信息與修正的Ohlson線性信息估值模型的適配性分析
3．9 小結(jié)

第4章 財(cái)務(wù)報(bào)表重構(gòu)
4．1 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表的局限性
4．1．1 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表信息的邏輯結(jié)構(gòu)關(guān)系
4．1．2 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表信息結(jié)構(gòu)與企業(yè)價(jià)值活動(dòng)缺乏邏輯聯(lián)系
4．2 財(cái)務(wù)報(bào)表信息重構(gòu)的現(xiàn)狀
4．2．1 Penman對財(cái)務(wù)報(bào)表信息的重構(gòu)
4．2．2 IASB/FASB對財(cái)務(wù)報(bào)表信息的重構(gòu)
4．3 基于企業(yè)活動(dòng)的財(cái)務(wù)報(bào)表重構(gòu)
4．3．1 財(cái)務(wù)報(bào)表重構(gòu)方法
4．3．2 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)格式及功能
4．4 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表信息邏輯結(jié)構(gòu)關(guān)系
4．4．1 整體結(jié)構(gòu)關(guān)系
4．4．2 內(nèi)部結(jié)構(gòu)關(guān)系
4．4．3 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表信息結(jié)構(gòu)關(guān)系的優(yōu)點(diǎn)

第5章 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)體系設(shè)計(jì)
5．1 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的含義、目標(biāo)及方法
5．2 財(cái)務(wù)報(bào)表重構(gòu)對財(cái)務(wù)報(bào)表分析的影響
5．3 財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)體系的現(xiàn)狀
5．4 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)原則
5．5 層次分析法與財(cái)務(wù)報(bào)表信息的復(fù)雜性
5．6 遞階層次結(jié)構(gòu)模型設(shè)計(jì)
5．6．1 指標(biāo)獲取的三維分析模型
5．6．2 遞階層次結(jié)構(gòu)模型
5．7 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)體系
5．8 各財(cái)務(wù)指標(biāo)對評價(jià)對象的權(quán)重

第6章 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．1 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)體系
6．1．1 盈利能力分析指標(biāo)
6．1．2 營運(yùn)能力分析指標(biāo)
6．1．3 成長能力分析指標(biāo)
6．1．4 創(chuàng)現(xiàn)能力分析指標(biāo)
6．1．5 償債能力分析指標(biāo)
6．2 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．2．1 盈利能力分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．2．2 營運(yùn)能力分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．2．3 成長能力分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．2．4 創(chuàng)現(xiàn)能力分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．2．5 償債能力分析指標(biāo)設(shè)計(jì)
6．3 重構(gòu)后財(cái)務(wù)報(bào)表分析指標(biāo)優(yōu)勢分析
6．3．1 指標(biāo)總體優(yōu)勢分析
6．3．2 指標(biāo)明細(xì)優(yōu)勢分析

第7章 股票價(jià)值套利交易策略設(shè)計(jì)及實(shí)證檢驗(yàn)
7．1 建立股票價(jià)值套利交易策略的理論基礎(chǔ)
7．1．1 有效市場假說
7．1．2 權(quán)益估值技術(shù)
7．1．3 投資組合理論
7．1．4 資本資產(chǎn)定價(jià)模型及套利定價(jià)模型
7．1．5 Alpha策略
7．1．6 統(tǒng)計(jì)套利
7．2 面向股票收益率的動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)
7．2．1 動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的基本形式
7．2．2 變量確定
7．2．3 股票估值的動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)模型
7．2．4 面向股票收益率的動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)
7．3 股票分類標(biāo)準(zhǔn)確定
7．3．1 計(jì)算行業(yè)調(diào)整后的回報(bào)率
7．3．2 確定個(gè)股的分類符號
7．4 支持向量機(jī)股票分類模型
7．4．1 構(gòu)建訓(xùn)練集
7．4．2 構(gòu)造核函數(shù)
7．4．3 建立決策函數(shù)
7．4．4 基于ERBF核函數(shù)的SVM股票分類器
7．5 股票價(jià)值套利交易策略
7．6 實(shí)證檢驗(yàn)
7．6．1 樣本選擇和數(shù)據(jù)來源
7．6．2 數(shù)據(jù)處理及結(jié)果描述
7．6．3 股票價(jià)值套利交易策略分析

第8章 總結(jié)與展望
8．1 總結(jié)
8．2 展望
參考文獻(xiàn)