前 言

在百年未有之大變局下，中國發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境發(fā)生深刻復(fù)雜變化，無論是有效應(yīng)對貿(mào)易保護(hù)主義、單邊主義、民粹主義和孤立主義興起的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，還是擴(kuò)大內(nèi)需、推動經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級、維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)社會安全，擴(kuò)大中等收入群體都是我國贏得主動、爭取更大發(fā)展空間的關(guān)鍵。

自黨的十六大以來，擴(kuò)大中等收入群體已成為我國政府重要的施政目標(biāo)。從實(shí)際看，盡管近年來我國中等收入群體的規(guī)模有所擴(kuò)大，但研究普遍認(rèn)為中等收入群體占總?cè)丝诘谋壤�仍然偏低。�?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的就業(yè)競爭壓力疊加快速上升的醫(yī)療、養(yǎng)老、子女教育、住房等壓力，增加了中等收入群體的脆弱性和不穩(wěn)定性，成為我國經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展面臨的現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)。

關(guān)于中等收入群體影響因素的諸多研究認(rèn)為，優(yōu)化政府財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，特別是擴(kuò)大公共服務(wù)財(cái)政支出，對中等收入群體的形成、穩(wěn)定和發(fā)展具有重要影響。許多研究建議，應(yīng)通過增加公共服務(wù)財(cái)政支出，為中低收入者提供基本而有保障的教育、醫(yī)療衛(wèi)生，以及社會保障等公共服務(wù)，促進(jìn)中低收入者向上流動，從而加快擴(kuò)大中等收入群體。但現(xiàn)有文獻(xiàn)中關(guān)于我國公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用的實(shí)證研究較少，也鮮見關(guān)于公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體的路徑和機(jī)理研究。

為此，本書以《公共服務(wù)財(cái)政支出與中等收入群體發(fā)展》為題，采取理論和實(shí)證分析相結(jié)合、歷史比較和國際比較相結(jié)合、推理演繹和數(shù)量分析相結(jié)合等方法，研究公共服務(wù)財(cái)政支出變化對擴(kuò)大中等收入群體的影響路徑和傳導(dǎo)機(jī)理，并運(yùn)用回歸分析、比較分析、制度分析等方法，分析公共服務(wù)財(cái)政支出與擴(kuò)大中等收入群體兩者間的關(guān)系，分析公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)揮“擴(kuò)中”作用面臨的主要問題和制度障礙，在此基礎(chǔ)上得出本書的主要研究結(jié)論與政策建議。在前人的基礎(chǔ)上，本書主要有四個(gè)方面的研究探索：

利用中等收入群體理論、公共財(cái)政理論、收入分配理論和阿馬蒂亞·森“可行能力”理論等的觀點(diǎn)，研究提出公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體的分析框架，并重點(diǎn)研究論證教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障三大公共服務(wù)財(cái)政支出對擴(kuò)大中等收入群體的影響，分析阻礙公共服務(wù)財(cái)政支出充分發(fā)揮“擴(kuò)中”作用所面臨的問題、挑戰(zhàn)以及制度障礙，最后針對問題提出對策建議。

以宏觀和微觀相結(jié)合的方法推理演繹公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體的路徑和機(jī)理。這對已有研究是一種補(bǔ)充與豐富。

探索用“購買力平價(jià)”方法來測算不同地區(qū)中等收入群體比重。利用2001—2016年我國22個(gè)省份的居民家庭收入和公共服務(wù)財(cái)政支出的面板數(shù)據(jù)，就地方公共服務(wù)財(cái)政支出變化對中等收入群體比重的影響進(jìn)行實(shí)證分析。

研究分析公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)揮“擴(kuò)中”作用的國際經(jīng)驗(yàn)。通過對美國、德國、日本、韓國、北歐和拉美國家等的公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的實(shí)踐案例研究，來分析提煉對我國的重要啟示。

全書研究的邏輯框架如下：

首先，在系統(tǒng)梳理國內(nèi)外關(guān)于公共服務(wù)財(cái)政支出和中等收入群體發(fā)展之間關(guān)系的研究文獻(xiàn)，以及研究綜述中等收入群體理論、公共財(cái)政理論、收入分配理論、阿馬蒂亞·森“可行能力”理論等相關(guān)理論的基礎(chǔ)上，構(gòu)建公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的理論分析框架，推理演繹公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的路徑和機(jī)理。從宏觀視角看，公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”效應(yīng)有“兩線”“三結(jié)構(gòu)”的傳導(dǎo)路徑，即公共服務(wù)財(cái)政支出變化通過經(jīng)濟(jì)增長、收入分配這“兩線”和供給結(jié)構(gòu)、需求結(jié)構(gòu)、收入分配結(jié)構(gòu)這“三結(jié)構(gòu)”影響中等收入群體的擴(kuò)大發(fā)展；從微觀視角看，公共服務(wù)財(cái)政支出的變化引起居民的工資性收入、經(jīng)營性收入、財(cái)產(chǎn)性收入和轉(zhuǎn)移性收入的變化，進(jìn)而影響中等收入群體的發(fā)展。

其次，在理論指導(dǎo)下，客觀分析我國公共服務(wù)財(cái)政支出的變化趨勢與我國中等收入群體變化趨勢之間的一致性或背離性。

再次，采用問卷調(diào)查的方法，對影響“擴(kuò)中”最受關(guān)注的公共財(cái)政因素進(jìn)行了調(diào)研，結(jié)果顯示最貼近民生的教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等公共服務(wù)支出，是被調(diào)查對象關(guān)注最高的影響中等收入群體的公共財(cái)政因素。緊接著，提出并采用基于“購買力平價(jià)”的中等收入標(biāo)準(zhǔn)，測算了不同地區(qū)中等收入群體的比重，利用2001—2016年我國22個(gè)省份的居民家庭收入和公共服務(wù)財(cái)政支出的面板數(shù)據(jù)，實(shí)證分析地方公共服務(wù)財(cái)政支出變化對中等收入群體比重的影響。研究結(jié)果表明，公共服務(wù)財(cái)政支出占GDP比重的提高對擴(kuò)大中等收入群體規(guī)模具有明顯的正向作用，其影響和作用要大于財(cái)政總支出對擴(kuò)大中等收入群體的影響和作用。通過分別對教育財(cái)政支出占GDP比重、醫(yī)療衛(wèi)生財(cái)政支出占GDP比重、社會保障和就業(yè)財(cái)政支出占GDP比重的變化與中等收入群體比重的變化之間的關(guān)系進(jìn)行回歸分析發(fā)現(xiàn)，這三項(xiàng)公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用由大到小依次為醫(yī)療衛(wèi)生財(cái)政支出、教育財(cái)政支出、社會保障和就業(yè)財(cái)政支出。

然后，在前文分析我國公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)展趨勢與中等收入群體發(fā)展趨勢的一致性或背離性的基礎(chǔ)上，研究我國公共服務(wù)財(cái)政支出在擴(kuò)大中等收入群體方面面臨的主要問題和挑戰(zhàn)，分析阻礙公共服務(wù)財(cái)政支出“擴(kuò)中”作用的制度因素。從全國看，一方面公共服務(wù)財(cái)政支出仍然不適應(yīng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級的趨勢與需求，從而抑制了經(jīng)濟(jì)增長的“擴(kuò)中”效應(yīng)；另一方面公共服務(wù)財(cái)政支出不均等加劇收入分配不平等，從而抑制了收入分配改善的“擴(kuò)中”效應(yīng)。阻礙公共服務(wù)財(cái)政支出的制度因素涉及當(dāng)前財(cái)政制度、公共服務(wù)體制、教育結(jié)構(gòu)和教育制度、醫(yī)療衛(wèi)生制度以及社會保障制度中不合理的安排。

接著，通過分析美國、德國、日本、韓國、北歐國家和拉美國家等的公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的實(shí)踐案例，研究總結(jié)可供我國借鑒的、充分發(fā)揮公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用的國際經(jīng)驗(yàn)： 充分發(fā)揮公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用，首先需要把擴(kuò)大中等收入群體作為一項(xiàng)重要的發(fā)展目標(biāo)和考核政府績效的重要指標(biāo)；要以公平和可持續(xù)發(fā)展為導(dǎo)向擴(kuò)大公共服務(wù)財(cái)政支出，盡可能避免和減少對私人投資和私人消費(fèi)的擠出效應(yīng)；需要發(fā)揮政府和市場的合力，政府在促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化為導(dǎo)向的公共服務(wù)支出中承擔(dān)主體責(zé)任并發(fā)揮主導(dǎo)作用，同時(shí)充分利用市場機(jī)制和競爭機(jī)制來提高公共服務(wù)財(cái)政支出的效率。

最后，基于前文的理論和實(shí)證研究，針對制約公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)揮“擴(kuò)中”作用的現(xiàn)實(shí)問題及深層次的制度原因，結(jié)合國際經(jīng)驗(yàn)，提出對策建議。

本書成稿于2020年新冠肺炎疫情爆發(fā)之前，但當(dāng)下疫情全球大流行正加劇大變局之“變”。處變不驚，重在穩(wěn)住自己。中等收入群體的穩(wěn)定和發(fā)展既是穩(wěn)現(xiàn)實(shí)，又是穩(wěn)預(yù)期，這樣的特殊背景提升了本書所研究問題的現(xiàn)實(shí)意義。

疫情之下，中央政府出臺“六�！薄傲�穩(wěn)”應(yīng)對疫情沖擊的政策完全必要。財(cái)政政策要更積極，但財(cái)政支出的效率要全面提升。財(cái)政支出結(jié)構(gòu)與效率恰是本書研究探討的核心問題。在本書的測算中，公共服務(wù)財(cái)政支出對中等收入群體的積極影響是顯著的，同時(shí)在公共服務(wù)財(cái)政支出中又屬公共衛(wèi)生醫(yī)療財(cái)政支出的“擴(kuò)中”效應(yīng)最為明顯，這印證了我國擴(kuò)大公共衛(wèi)生醫(yī)療財(cái)政支出比重和提高該項(xiàng)支出效率的必要性、重要性、現(xiàn)實(shí)性。

本書的研究依然存在許多不足，關(guān)于公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的宏微觀傳導(dǎo)機(jī)制研究尚處于探索階段，從公共服務(wù)財(cái)政支出變化到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化、消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化，到中等收入就業(yè)比重變化和居民收入變化，再到中等收入群體比重變化的“傳導(dǎo)鏈”，仍然需要更深入具體的實(shí)證研究和分析。在計(jì)量分析方面也還可以進(jìn)一步深挖，例如，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)財(cái)政支出均等化對中等收入群體比重的影響，財(cái)政對學(xué)前教育、義務(wù)教育、職業(yè)教育、高等教育支出比重的變化對中等收入群體比重的影響，財(cái)政對醫(yī)療衛(wèi)生支出比重的變化對中等收入群體比重的影響，財(cái)政對基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、對其他社會保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助比重的變化對中等收入群體比重的影響等。由于時(shí)間限制，我暫無法在本書中就這些值得進(jìn)一步研究的問題一一做更深入具體的解剖分析，是為遺憾，但也留下念想。希望在未來我能努力結(jié)合實(shí)際，更深入地開展后續(xù)研究。