高等學(xué)校承擔著為國家培養(yǎng)人才和進行科學(xué)研究的重要職能。高等學(xué)校如何高效地利用好辦學(xué)資金，更好地為國家培養(yǎng)人才，更好地推進科學(xué)技術(shù)的進步，依賴于科學(xué)有效的內(nèi)部控制制度。如何構(gòu)建適用于高校的內(nèi)部控制制度，是每一所高等學(xué)校亟待解決的問題。
本書將從實務(wù)的視角，對高等學(xué)校預(yù)算管理、收支管理、資產(chǎn)管理、合同管理、采購管理、基本建設(shè)項目管理、科研項目管理等主要業(yè)務(wù)進行梳理，將各項業(yè)務(wù)的流程、風險點以及風險防控措施加以歸納總結(jié)，并對高等學(xué)校內(nèi)部控制自我評價和二級單位內(nèi)部控制監(jiān)督與評價的內(nèi)容、評價方法和評價標準等進行系統(tǒng)地整理和羅列，力求簡明適用，通俗易懂，以期為廣大同行們進行高等學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)提供一些參考。
丁麗，女，漢族，1980年04月出生，山西曲沃人，碩士研究生，北方工業(yè)大學(xué)財務(wù)處副處長，高級會計師，中國注冊會計師（非執(zhí)業(yè)會員），從事高等學(xué)校財務(wù)管理工作近20年，具有豐富的高等學(xué)校財務(wù)管理經(jīng)驗。主要研究方向為高等學(xué)校預(yù)算管理、高等學(xué)校內(nèi)部控制管理、高等學(xué)�？蒲薪�(jīng)費管理、高等學(xué)校信息化建設(shè)等，先后在《財務(wù)與會計》《會計之友》《經(jīng)濟研究參考》等財經(jīng)類核心期刊發(fā)表多篇研究性文章。
章高等學(xué)校內(nèi)部控制相關(guān)理論
節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制的含義
第二節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制的目標及原則
第三節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制的方法
第四節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制環(huán)境
第二章風險評估與控制
節(jié)風險評估概述
第二節(jié)高等學(xué)校風險目標設(shè)定與控制重點"
第三節(jié)高等學(xué)校風險識別與分析
第四節(jié)高等學(xué)校風險應(yīng)對與控制
第三章預(yù)算管理內(nèi)部控制
節(jié)預(yù)算管理內(nèi)部控制的目標
第二節(jié)預(yù)算管理內(nèi)部控制的風險描述
第三節(jié)預(yù)算管理內(nèi)部控制流程圖
第四節(jié)預(yù)算管理內(nèi)部控制措施
第四章收支管理內(nèi)部控制
節(jié)收支管理內(nèi)部控制的目標
第二節(jié)收支管理內(nèi)部控制的風險描述
第三節(jié)收支管理內(nèi)部控制流程圖
第四節(jié)收支管理內(nèi)部控制措施
第五章資產(chǎn)管理內(nèi)部控制
節(jié)資產(chǎn)管理內(nèi)部控制的目標
第二節(jié)資產(chǎn)管理內(nèi)部控制的風險描述
第三節(jié)資產(chǎn)管理內(nèi)部控制流程圖
第四節(jié)資產(chǎn)管理內(nèi)部控制措施
第六章合同管理內(nèi)部控制
節(jié)合同管理內(nèi)部控制的目標
第二節(jié)合同管理內(nèi)部控制的風險描述
第三節(jié)合同管理內(nèi)部控制流程圖
第四節(jié)合同管理內(nèi)部控制措施
第七章其他業(yè)務(wù)內(nèi)部控制
節(jié)采購管理內(nèi)部控制
第二節(jié) 基本建設(shè)項目管理內(nèi)部控制
第三節(jié)科研項目管理內(nèi)部控制
第四節(jié)招生管理內(nèi)部控制
第五節(jié)內(nèi)部審計管理內(nèi)部控制
第八章高等學(xué)校內(nèi)部控制管理自我評價
節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制自我評價的目標和原則
第二節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制自我評價的內(nèi)容
第三節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制自我評價的程序和方法
第四節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制自我評價的評分標準和等級評定
第五節(jié)高等學(xué)校內(nèi)部控制自我評價的組織和實施
第九章高等學(xué)校二級單位內(nèi)部控制評價與監(jiān)督
節(jié)高等學(xué)校二級單位內(nèi)部控制評價的特點和目標
第二節(jié)高等學(xué)校二級單位內(nèi)部控制評價的內(nèi)容及標準
第三節(jié) 高等學(xué)校二級單位內(nèi)部控制評價的運用與監(jiān)督
附錄20xx年內(nèi)部控制管理自我評價報告(示例)
參考文獻
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