導(dǎo)論
第一節(jié) 研究背景與意義
一、研究背景
二、研究意義
第二節(jié) 研究基礎(chǔ)與評述
一、關(guān)于碳市場風(fēng)險范疇的研究成果及評價
二、關(guān)于碳市場風(fēng)險監(jiān)管的研究成果及評價
三、關(guān)于碳市場風(fēng)險監(jiān)督的研究成果及評價
四、關(guān)于企業(yè)碳市場風(fēng)險管理的研究成果及評價
第三節(jié) 研究思路與方法
一、研究思路
二、研究方法
第四節(jié) 有關(guān)基本概念
一、碳排放、碳交易、碳市場、碳市場主體
二、法律風(fēng)險、法律危機
三、治理、監(jiān)管、管理與控制
第一章 碳市場法律風(fēng)險控排企業(yè)控制的現(xiàn)狀
第一節(jié) 碳市場中的控排企業(yè)行為
一、碳市場中控排企業(yè)行為的梳理
二、碳市場中控排企業(yè)行為的類型
三、碳市場中控排企業(yè)行為的表現(xiàn)形式
第二節(jié) 碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險的范疇
一、碳市場控排企業(yè)法律風(fēng)險
二、碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險的內(nèi)涵
三、碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險的類型
第三節(jié) 根源與應(yīng)對
一、根源：控排企業(yè)行為目的與法律要求的抵牾
二、設(shè)想：碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險的控制
第二章 國家碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險控制的理論框架
第一節(jié) 碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險控制的價值定位
一、由“政府行政監(jiān)管”轉(zhuǎn)向“企業(yè)內(nèi)部控制”
二、法律遵循性
三、信息可靠性
四、最小防范成本
五、碳資產(chǎn)安全性
第二節(jié) 碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險控制的基本原則
一、以國家減排政策為導(dǎo)向的原則
二、融入控排企業(yè)初始配額獲取過程的原則
三、納入控排企業(yè)配額交易過程的原則
四、植入控排企業(yè)配額履約過程的原則
第三節(jié) 研究范式：內(nèi)部控制整體框架理論
一、內(nèi)部控制整體框架理論的嬗變
二、內(nèi)部控制整體框架理論的特點
三、內(nèi)部控制整體框架理論的目標
四、內(nèi)部控制整體框架理論與碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險特點的契合
五、內(nèi)部控制整體框架理論與碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險控制價值定位的契合
六、內(nèi)部控制整體框架理論與環(huán)境法風(fēng)險預(yù)防原則相契合
第四節(jié) 實現(xiàn)機制：內(nèi)部控制整體框架理論的要素
一、基本要素
二、擴展要素
第三章 國家碳市場控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險的控制過程
第一節(jié) 控排企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境
一、治理結(jié)構(gòu)
二、機構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)配置
三、內(nèi)部審計
四、人力資源
五、法制文化
第二節(jié) 控排企業(yè)的內(nèi)部法律風(fēng)險評估
一、控制目標的設(shè)定
二、內(nèi)部法律風(fēng)險的識別
三、內(nèi)部法律風(fēng)險的分析
四、內(nèi)部法律風(fēng)險的應(yīng)對
第三節(jié) 控排企業(yè)的控制活動
一、不相容職務(wù)分離控制
二、授權(quán)審批控制
三、內(nèi)部報告控制
四、重大內(nèi)部法律風(fēng)險預(yù)警控制
五、內(nèi)部審計核查控制
六、績效考評控制
七、責(zé)任控制
第四節(jié) 控排企業(yè)的信息與溝通
一、內(nèi)部法律風(fēng)險信息的獲取
二、內(nèi)部法律風(fēng)險信息的溝通
第五節(jié) 控排企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督
一、內(nèi)部監(jiān)督的主體
二、內(nèi)部監(jiān)督的客體
三、內(nèi)部監(jiān)督的內(nèi)容
第四章 制度與構(gòu)建：控排企業(yè)違反配額交易的內(nèi)部法律風(fēng)險控制
第一節(jié) 會員管理制度
一、會員資格的獲取
二、會員資格的變更
三、會員資格的終止
第二節(jié) 碳市場地位報告制度
一、配額交易數(shù)量的控制
二、碳市場地位的預(yù)估
三、碳市場地位的報告
第三節(jié) 碳交易員管理制度
一、碳交易員的產(chǎn)生
二、碳交易員的交易
三、碳交易員的退出
第五章 控排企業(yè)違反履約管理的內(nèi)部法律風(fēng)險控制
第一節(jié) 碳排放監(jiān)測計劃制度
一、碳排放監(jiān)測計劃的編制
二、碳排放監(jiān)測計劃的備案
三、碳排放監(jiān)測計劃的實施
四、碳排放監(jiān)測計劃的變更
第二節(jié) 碳排放報告制度
一、碳排放報告的編制
二、碳排放報告的委托核查
三、碳排放報告的提交審定
第三節(jié) 配額清繳制度
一、配額盤算
二、配額上繳
三、配額注銷
參考文獻