推薦序

家族掌門人必須掌握的“資產(chǎn)保護(hù)與風(fēng)險(xiǎn)隔離”

非常高興受到田小皖先生的邀請(qǐng)，為其即將付梓的《資產(chǎn)保護(hù)與風(fēng)險(xiǎn)隔離操作實(shí)務(wù)》作序。仔細(xì)翻閱了他花費(fèi)近兩年時(shí)間撰寫的這本書稿，非常欣慰的是，這本書顯而易見(jiàn)地填補(bǔ)了家族辦公室行業(yè)關(guān)于資產(chǎn)保護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)隔離這類技術(shù)性操作書籍的空白，系統(tǒng)地將案例與工具結(jié)合的實(shí)操性發(fā)揮到極致。

田小皖律師在業(yè)內(nèi)以實(shí)務(wù)見(jiàn)長(zhǎng)，在資產(chǎn)保護(hù)、家族憲章、家族保護(hù)人法律服務(wù)方面尤其有心得，既擁有這幾方面的綜合能力，又筆耕不輟，發(fā)表多篇專業(yè)文章，這在國(guó)內(nèi)家族辦公室行業(yè)也是屈指可數(shù)的。

多數(shù)成功企業(yè)家，雖然在事業(yè)上非常成功，但總認(rèn)為資產(chǎn)保護(hù)與風(fēng)險(xiǎn)隔離距離家族和企業(yè)很遠(yuǎn)，往往是遇到事情后再來(lái)“臨時(shí)抱佛腳”，達(dá)不到科學(xué)管治的效果。如何幫助家族企業(yè)掌門人樹(shù)立更好的資產(chǎn)保護(hù)框架，引導(dǎo)他們正確運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)隔離工具，不再為“保護(hù)而保護(hù)”，這本書非常生動(dòng)地以案例加實(shí)操解讀的方式剖析了個(gè)中要害。給企業(yè)家的啟示就是，學(xué)會(huì)擁抱“專業(yè)”，理性地進(jìn)行資產(chǎn)保護(hù)與風(fēng)險(xiǎn)隔離早期規(guī)劃和工具使用。

本書共有十個(gè)章節(jié)，其中我對(duì)“保護(hù)與隔離的評(píng)測(cè)”“信托——資產(chǎn)保護(hù)還是非法避債”“婚姻財(cái)產(chǎn)協(xié)議安排”“隔離與保護(hù)方案的基礎(chǔ)環(huán)境”等章節(jié)印象深刻。我接觸的家族掌門人以及行業(yè)從業(yè)者，他們往往會(huì)忽略資產(chǎn)保護(hù)的核心究竟是什么，保護(hù)與隔離的評(píng)測(cè)維度有哪些。書中特別強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)保護(hù)的兩大邏輯：風(fēng)險(xiǎn)切割，以及建立“保險(xiǎn)柜”。切斷風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)，是一種常規(guī)的做法，但也有局限性，很多風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)并不能做到完全切割，而且自身風(fēng)險(xiǎn)的破壞力也很大，那就要長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮建立“保險(xiǎn)柜”的必要性，從資產(chǎn)種類分散化、資產(chǎn)地域分散化的角度出發(fā)，合理利用保險(xiǎn)、信托等法律工具。

實(shí)踐過(guò)程中，家族尤為關(guān)注信托工具的使用，往往容易產(chǎn)生誤解的是，他們認(rèn)為信托設(shè)立是全能的，而在本書中，田律師特別強(qiáng)調(diào)“要設(shè)置一個(gè)合法有效并具有隔離功能的信托并非易事，需要我們深刻理解”。如何設(shè)立資產(chǎn)保護(hù)信托，田律師給出了具體路徑，它首先要滿足幾個(gè)條件：在沒(méi)有債務(wù)危機(jī)時(shí)設(shè)立信托、設(shè)立人不宜在信托中保留過(guò)多權(quán)利、設(shè)立不可撤銷信托、不設(shè)信托期限、設(shè)置非固定分配條款及保護(hù)性條款等。

有了核心要義——對(duì)資產(chǎn)保護(hù)與風(fēng)險(xiǎn)隔離的理解和應(yīng)用，再加上田律師在本書列舉的豐富案例，構(gòu)建了一站式“資產(chǎn)保護(hù)學(xué)堂”，不僅清楚地再定義了市場(chǎng)上對(duì)于“資產(chǎn)保護(hù)與風(fēng)險(xiǎn)隔離”的準(zhǔn)確涵義，還“手把手”地幫助大家構(gòu)建起框架思維，是一本難得的“教科書”。非常感謝田律師愿意花精力來(lái)“輔導(dǎo)”大家，共同創(chuàng)建健康有序的行業(yè)生態(tài)，為行業(yè)發(fā)展帶來(lái)更大價(jià)值。

惠裕全球家族智庫(kù)　范曉曼