本教材具有以下特點：
1.引入思政元素，體現(xiàn)了維護納稅人權益的主張本教材以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，引導學生全面了解稅收籌劃理論與實踐，增強對稅制設計的政治認同、思想認同、情感認同；引導學生踐行領悟習近平全面依法治國新理念、新思想、新戰(zhàn)略，樹立稅收籌劃必須合法的理念，提高納稅人運用法治思維和法治方式維護自身權益、化解征納糾紛的意識和能力；引導學生深刻理解并自覺實踐稅收籌劃的職業(yè)規(guī)范，增強職業(yè)責任感，培養(yǎng)遵紀守法、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新的職業(yè)品格和行為習慣。
2.內(nèi)容體系通俗易懂，適合本科生學習
本教材的編寫采用按稅種劃分與按課稅要素劃分相結合的模式，對每個稅種的籌劃方法作了較為翔實的介紹；側重于稅收政策分析與稅收籌劃實務的聯(lián)系，以增強學生分析問題與解決問題的能力。在突出稅收籌劃設計的同時，本教材對非稅成本的考慮也更加切合實際，希望學生明白稅收成本是納稅人經(jīng)營成本的組成部分，稅收與費用的合理權衡是減少企業(yè)綜合成本的關鍵；讓學生在思考稅收籌劃策略時，既考慮稅收籌劃收益，也考慮稅收籌劃的稅收成本與非稅成本，不至于鉆進就稅論稅的籌劃誤區(qū)，從而有更合理的稅收籌劃思路。
3.與時俱進，體現(xiàn)了稅收政策的籌劃安排
針對我國稅收政策不斷調(diào)整的現(xiàn)實，本教材對稅收籌劃在實踐過程中遇到的新情況和新問題進行了分析與研究，對稅收政策調(diào)整引起的籌劃思路改變進行了歸納與總結。本教材收集并整理了的稅收政策及相關籌劃策略，同時結合了大量實踐案例，系統(tǒng)地闡述了當代稅收籌劃的發(fā)展。
4.兼顧了經(jīng)濟全球化的趨勢，涵蓋了國際稅收籌劃的內(nèi)容
本教材提煉了稅基侵蝕與利潤轉移對稅收規(guī)則的影響，尤其關注到數(shù)字經(jīng)濟對常設機構的沖擊，揭示國際稅收籌劃的前沿發(fā)展，從價值創(chuàng)造到利潤分配，力求以全新的視角探討國際稅收籌劃的理論體系、操作技術及實踐應用。本教材從納稅人身份選擇、境外組織架構、境外業(yè)務整合等方面對國際稅收籌劃的理論與方法進行了系統(tǒng)分析。
5.更加側重于實務，增強了實用性
本教材精選的例題與實務操作密切相關，例題不僅涉及稅收籌劃的基本理論和分析方法，還涉及納稅人多元化經(jīng)營的戰(zhàn)略選擇，通過對精選的例題進行深度分析，讓學生舉一反三，觸類旁通。在每章后提供了即測即評、問答題，大部分章后還提供了計算分析題和案例分析題，方便學生檢測學習效果。