本書研究的主要結(jié)論歸納如下:
第一,中央政府與地方政府的財(cái)政分權(quán)對政府研發(fā)補(bǔ)貼的區(qū)域競爭策略具有顯著影響?傮w來看,財(cái)政分權(quán)度的提高會(huì)減少地方政府對企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼,地方政府的財(cái)政支出模式仍然是偏向生產(chǎn)建設(shè)型,創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的力度和深度還有待提高。地方政府主要根據(jù)企業(yè)所有權(quán)性質(zhì)而不是企業(yè)規(guī)模進(jìn)行研發(fā)補(bǔ)貼的區(qū)域競爭。地方政府對國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼在空間上呈現(xiàn)相互替代的競爭策略,而對非國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼呈現(xiàn)相互模仿的競爭策略,對非國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼主要來自地方政府的本級財(cái)政支出,說明地方政府已經(jīng)表現(xiàn)出對創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的重視,地方政府為了吸引和留住具有創(chuàng)新實(shí)力的非國有企業(yè),提高本地企業(yè)的市場競爭力,競相增加對非國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼,形成了良好的競爭氛圍。地方政府在國有企業(yè)和非國有企業(yè)研發(fā)補(bǔ)貼上所表現(xiàn)出來的區(qū)域競爭策略,既體現(xiàn)了財(cái)政分權(quán)體制下地方政府競爭模式在創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展下的活力,但也暴露出中央政府和地方政府在創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)上財(cái)權(quán)和事權(quán)不匹配以及各地區(qū)之間一體化協(xié)同發(fā)展不足的問題。
第二,政府研發(fā)補(bǔ)貼對其他地區(qū)的全體企業(yè)自身研發(fā)投入有顯著的激勵(lì)效應(yīng)。地方政府的區(qū)域競爭、企業(yè)研發(fā)投入的溢出效應(yīng)、跨區(qū)信號傳遞是政府研發(fā)補(bǔ)貼空間溢出效應(yīng)的主要作用途徑,政府研發(fā)補(bǔ)貼通過影響其他地區(qū)政府研發(fā)補(bǔ)貼和本地企業(yè)研發(fā)投入,間接地影響其他地區(qū)企業(yè)的研發(fā)投入,同時(shí)對其他地區(qū)相同類型的企業(yè)釋放信號。本書測算發(fā)現(xiàn)地方政府研發(fā)補(bǔ)貼對全體企業(yè)研發(fā)投入均具有顯著的短期直接影響、短期溢出影響、長期直接影響和長期溢出影響。盡管政府研發(fā)補(bǔ)貼對本地全體企業(yè)專利申請數(shù)和新產(chǎn)品銷售收入兩種研發(fā)產(chǎn)出的影響均不顯著,對其他地區(qū)全體企業(yè)的研發(fā)產(chǎn)出也不存在溢出影響,但是通過激勵(lì)本地和其他地區(qū)企業(yè)提高自身研發(fā)投入水平,也會(huì)間接地提高企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出水平。
第三,政府創(chuàng)新政策下,大型、國有企業(yè)和中型、非國有企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)表現(xiàn)存在巨大差異,尤其是國有企業(yè)和非國有企業(yè)反差巨大。政府對非國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼嚴(yán)格以專利申請數(shù)作為標(biāo)準(zhǔn),而對國有企業(yè)則缺乏限制。政府研發(fā)補(bǔ)貼對本地和其他地區(qū)國有企業(yè)研發(fā)投入具有顯著的擠出效應(yīng),而對本地和其他地區(qū)的非國有企業(yè)則有顯著的激勵(lì)效應(yīng),并且政府研發(fā)補(bǔ)貼對國有企業(yè)的跨區(qū)信號效應(yīng)為負(fù),而對跨區(qū)的非國有企業(yè)則傳遞正向信號,國有企業(yè)研發(fā)投入嚴(yán)重依賴于政府研發(fā)補(bǔ)貼。研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除減免稅政策對國有企業(yè)自身研發(fā)投入無顯著影響,但對非國有企業(yè)和外資企業(yè)有顯著的促進(jìn)作用。國有企業(yè)存在資產(chǎn)負(fù)債率和利潤水平越高而研發(fā)投入水平越低的問題,說明國有企業(yè)過高的負(fù)債率以及短視的考核機(jī)制制約了國有企業(yè)的創(chuàng)新活力,而非國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率和利潤水平的提高均會(huì)促進(jìn)自身研發(fā)投入的增長。國有企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入對專利產(chǎn)出的最優(yōu)滯后期為滯后1期、新產(chǎn)品產(chǎn)出為滯后2期,而非國有企業(yè)專利產(chǎn)出為滯后2期、新產(chǎn)品產(chǎn)出為滯后1期,滯后期的差異反映出國有企業(yè)自主創(chuàng)新能力相對較強(qiáng),但科技成果轉(zhuǎn)化能力較弱,而非國有企業(yè)則將研發(fā)重點(diǎn)放在產(chǎn)業(yè)化和商業(yè)化上。
第四,政府研發(fā)補(bǔ)貼、研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除減免稅和高新技術(shù)企業(yè)減免稅三種政府創(chuàng)新政策工具均存在不同程度的政策失靈。政府對國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼存在嚴(yán)重的過度補(bǔ)貼問題,而對非國有企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼則明顯不足,政府研發(fā)補(bǔ)貼在國有企業(yè)和非國有企業(yè)上的分配失衡與兩者在政府研發(fā)補(bǔ)貼下的創(chuàng)新活動(dòng)表現(xiàn)產(chǎn)生鮮明對比。以利潤為核心的考核機(jī)制使得研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除減免稅政策提高國有企業(yè)自身研發(fā)投入水平的努力失敗,而非國有企業(yè)和外資企業(yè)則會(huì)充分利用加計(jì)扣除政策提高自身研發(fā)投入水平。但高新技術(shù)企業(yè)減免稅政策卻顯著降低了非國有企業(yè)和外資企業(yè)自身研發(fā)投入水平,違背了其激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力的政策設(shè)計(jì)初衷,非國有企業(yè)和外資企業(yè)僅將高新技術(shù)企業(yè)減免稅作為合理避稅的工具。政府研發(fā)補(bǔ)貼與高新技術(shù)企業(yè)減免稅的交互項(xiàng)系數(shù)在各類型企業(yè)的結(jié)果中均顯著為負(fù),說明政府沒有處理好不同種類創(chuàng)新政策工具之間的協(xié)同作用問題,創(chuàng)新政策失靈與各種政策的無效疊加有關(guān)。
目 錄
前言1
第一章 緒論
第一節(jié) 研究背景
第二節(jié) 研究思路與內(nèi)容
一、 研究思路
二、 研究內(nèi)容
三、 研究技術(shù)路線圖
第三節(jié) 本書研究的創(chuàng)新點(diǎn)
第二章 文獻(xiàn)綜述
第一節(jié) 政府研發(fā)補(bǔ)貼的理論基礎(chǔ)及文獻(xiàn)研究
一、 知識溢出與市場失靈
二、 政府研發(fā)補(bǔ)貼對企業(yè)研發(fā)投入影響的研究
三、 政府研發(fā)補(bǔ)貼對企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出影響的研究
第二節(jié) 地方政府競爭理論及文獻(xiàn)研究
一、 地方政府競爭的理論機(jī)制和相關(guān)研究
二、 財(cái)政分權(quán)理論
三、 地方政府競爭的實(shí)證研究文獻(xiàn)
第三節(jié) 文獻(xiàn)總結(jié)與評述
第三章 中國各地區(qū)科技創(chuàng)新的現(xiàn)狀分析
第一節(jié) 中國科技創(chuàng)新的總體態(tài)勢
一、 全球視角下的中國研發(fā)投入
二、 政府財(cái)政科技撥款
三、 中國區(qū)域經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新度
第二節(jié) 政府研發(fā)補(bǔ)貼下的企業(yè)創(chuàng)新
一、 政府對企業(yè)的研發(fā)補(bǔ)貼與稅收優(yōu)惠
二、 企業(yè)研發(fā)投入
三、 企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出
第三節(jié) 本章小結(jié)
第四章 區(qū)域競爭與R&D溢出的測度方法
第一節(jié) 引言
第二節(jié) 空間權(quán)重矩陣的構(gòu)建
一、 傳統(tǒng)的空間權(quán)重矩陣
二、 非對稱的空間權(quán)重矩陣
三、 基于中國鐵路客運(yùn)車次數(shù)據(jù)的空間權(quán)重矩陣
第三節(jié) 靜態(tài)空間面板模型
一、 靜態(tài)空間面板模型的分類
二、 直接效應(yīng)與溢出效應(yīng)
三、 靜態(tài)空間面板模型的估計(jì)
四、 模型的識別與選擇
第四節(jié) 動(dòng)態(tài)空間面板模型
一、 動(dòng)態(tài)空間面板模型的設(shè)定
二、 動(dòng)態(tài)空間面板模型的主要研究方向
三、 動(dòng)態(tài)空間杜賓面板模型的短期效應(yīng)和長期效應(yīng)
四、 動(dòng)態(tài)空間面板模型的估計(jì)
第五節(jié) 本章小結(jié)
第五章 地方政府研發(fā)補(bǔ)貼的區(qū)域競爭
第一節(jié) 引言
第二節(jié) 理論模型
一、 中央政府干預(yù)下的地方政府財(cái)政支出
二、 地方政府研發(fā)補(bǔ)貼的區(qū)域競爭模型
第三節(jié) 實(shí)證模型構(gòu)建與變量說明
一、 地方政府研發(fā)補(bǔ)貼區(qū)域競爭的實(shí)證模型
二、 變量說明與數(shù)據(jù)來源
第四節(jié) 實(shí)證分析
一、 空間相關(guān)性的Moran I檢驗(yàn)
二、 模型選擇的LM檢驗(yàn)
三、 實(shí)證結(jié)果
四、 穩(wěn)健性檢驗(yàn)
第五節(jié) 本章小結(jié)
第六章 政府創(chuàng)新政策對企業(yè)研發(fā)投入的影響
第一節(jié) 引言
第二節(jié) 理論機(jī)制
一、 價(jià)格效應(yīng)
二、 擠出效應(yīng)和激勵(lì)效應(yīng)
三、 信號效應(yīng)與信息不對稱
四、 空間溢出效應(yīng)
第三節(jié) 實(shí)證模型構(gòu)建與說明
一、 地方政府研發(fā)補(bǔ)貼對企業(yè)研發(fā)投入影響的實(shí)證模型設(shè)定
二、 變量說明與數(shù)據(jù)來源
三、 實(shí)證模型設(shè)定的補(bǔ)充與擴(kuò)展說明
第四節(jié) 實(shí)證分析
一、 動(dòng)態(tài)面板擾動(dòng)項(xiàng)自相關(guān)檢驗(yàn)和過度識別檢驗(yàn)
二、 空間相關(guān)性的Moran I檢驗(yàn)
三、 模型選擇的LR檢驗(yàn)
四、 實(shí)證結(jié)果
五、 政策工具的短期影響和長期影響
六、 穩(wěn)健性檢驗(yàn)
第五節(jié) 本章小結(jié)
第七章 政府創(chuàng)新政策對企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出的影響
第一節(jié) 引言
第二節(jié) 理論文獻(xiàn)
第三節(jié) 實(shí)證模型構(gòu)建與變量說明
一、 地方政府研發(fā)補(bǔ)貼對企業(yè)研發(fā)產(chǎn)出影響的實(shí)證模型設(shè)定
二、 變量說明與數(shù)據(jù)來源
第四節(jié) 實(shí)證分析
一、 最優(yōu)滯后期的確認(rèn)
二、 空間相關(guān)性的Moran I檢驗(yàn)
三、 模型選擇的LR檢驗(yàn)
四、 實(shí)證結(jié)果
五、 穩(wěn)健性檢驗(yàn)
第五節(jié) 本章小結(jié)
第八章 結(jié)論、建議與展望
第一節(jié) 主要結(jié)論
第二節(jié) 政策建議
第三節(jié) 未來展望
附錄
附錄1 世界主要組織和國家研發(fā)投入強(qiáng)度
附錄2 中國區(qū)域經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新度指標(biāo)體系的構(gòu)建和說明
附錄3 省際鐵路客運(yùn)運(yùn)行車次及時(shí)間數(shù)據(jù)
附錄4 各地區(qū)企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)支出價(jià)格指數(shù)(20092015年)
附錄5 各地區(qū)財(cái)政分權(quán)度(20092015年)
附錄6 各類型企業(yè)研發(fā)投入實(shí)證研究的相關(guān)檢驗(yàn)結(jié)果
參考文獻(xiàn)