第1章 稅收籌劃概述／1
1.1 稅收籌劃的概念／2
1.2 稅收籌劃產生的原因／9
1.3 稅收籌劃的種類／16
1.4 稅收籌劃的方法／20
1.5 稅收籌劃的原則和步驟／29
1.6 稅收籌劃的意義及應該注意的問題／35

第2章 增值稅的稅收籌劃／40
2.1 增值稅概述／41
2.2 增值稅籌劃原理／46
2.3 企業(yè)設立業(yè)務中的增值稅籌劃／67
2.4 企業(yè)銷售業(yè)務中的增值稅籌劃／70
2.5 企業(yè)租賃業(yè)務中的增值稅籌劃／82
2.6 企業(yè)采購業(yè)務中的增值稅籌劃／88

第3章 消費稅的稅收籌劃／96
3.1 消費稅概述／97
3.2 消費稅籌劃原理／100
3.3 企業(yè)設立業(yè)務中的消費稅籌劃／105
3.4 企業(yè)銷售業(yè)務中的消費稅籌劃／107
3.5 企業(yè)加工業(yè)務中的消費稅籌劃／113

第4章 企業(yè)所得稅的稅收籌劃／118
4.1 企業(yè)所得稅概述／118
4.2 企業(yè)所得稅籌劃原理／128
4.3 企業(yè)設立業(yè)務中的所得稅籌劃／137
4.4 企業(yè)投資業(yè)務中的所得稅籌劃／142
4.5 企業(yè)融資業(yè)務中的所得稅籌劃／145
4.6 企業(yè)銷售業(yè)務中的所得稅籌劃／152
4.7 企業(yè)采購業(yè)務中的所得稅籌劃／154
4.8 企業(yè)經營過程中的所得稅籌劃／154
4.9 企業(yè)研發(fā)業(yè)務中的所得稅籌劃／164
4.10 企業(yè)重組業(yè)務中的所得稅籌劃／166

第5章 個人所得稅的稅收籌劃／188
5.1 個人所得稅概述／189
5.2 個人所得稅籌劃原理／202
5.3 工資、薪金的個人所得稅籌劃／215
5.4 稿酬所得的個人所得稅籌劃／226
5.5 經營所得的個人所得稅籌劃／227
5.6 財產轉讓所得的個人所得稅籌劃／228
5.7 利息、股息、紅利的個人所得稅籌劃／230

第6章 其他稅種的稅收籌劃／234
6.1 土地增值稅的稅收籌劃／235
6.2 資源稅的稅收籌劃／244
6.3 房產稅的稅收籌劃／248
6.4 城鎮(zhèn)土地使用稅的稅收籌劃／251
6.5 印花稅的稅收籌劃／254
6.6 車船稅的稅收籌劃／257
6.7 車輛購置稅的稅收籌劃／259
6.8 契稅的稅收籌劃／261
6.9 關稅的稅收籌劃／264

第7章 國際稅收籌劃／270
7.1 國際稅收籌劃概述／271
7.2 境外組織架構的稅收籌劃／278
7.3 境外所得來源地的稅收籌劃／284
7.4 利潤匯回與投資退出的稅收籌劃／289

第8章 稅收籌劃綜合案例與解析／297
8.1 稅收籌劃咨詢案例／297
8.2 網絡游戲公司并購與重組稅收籌劃案例／316
8.3 ＹＬ實業(yè)集團股份有限公司并購稅收籌劃案例／321
8.4 房地產公司的融資方式與組織架構稅收籌劃案例／326
8.5 蘋果公司稅收籌劃案例／330

參考文獻／334