《大學(xué)生金融安全知識普及》：

　　三、存款保險制度的核心要素（一）實行強制保險為保證存款保險制度的公平性和合理性，存款保險將覆蓋我國境內(nèi)依法設(shè)立的所有存款類金融機構(gòu)。

　　《存款保險條例》規(guī)定的存款保險具有強制性。在我國境內(nèi)設(shè)立的投保機構(gòu)，包括商業(yè)銀行（含外商獨資銀行和中外合資銀行）、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險。同時，參照國際慣例，規(guī)定外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機構(gòu)，以及中資銀行海外分支機構(gòu)的存款原則上不納入存款保險，但我國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。

　　存款保險覆蓋存款類金融機構(gòu)吸收的人民幣和外幣存款，包括個人儲蓄存款和企業(yè)及其他單位存款的本金和利息，僅金融機構(gòu)同業(yè)存款、金融機構(gòu)高級管理人員在本機構(gòu)的存款，以及其他經(jīng)存款保險基金管理機構(gòu)規(guī)定不予承保的存款除外。將少數(shù)特定存款排除在存款保險保護范圍之外，有利于發(fā)揮市場約束機制作用，防范道德風(fēng)險，促進銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

　　（二）實行限額償付

　　《存款保險條例》規(guī)定：存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。中國人民銀行會同國務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素調(diào)整最高償付限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行。

　　實行限額償付，并不是限額以上存款就沒有安全保障。按照《存款保險條例》的規(guī)定，存款保險基金可以用于向存款人償付被保險存款，也可以用于支持其他投保機構(gòu)對有問題的投保機構(gòu)進行收購或者風(fēng)險處置。從已建立存款保險制度的國家和地區(qū)的經(jīng)驗看，多數(shù)情況下，是先使用存款保險基金，支持其他合格的投保機構(gòu)對出現(xiàn)問題的投保機構(gòu)進行“接盤”，收購或者承接其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債，使存款人的存款轉(zhuǎn)移到其他合格的投保機構(gòu)，繼續(xù)得到全面保障。確實無法由其他投保機構(gòu)收購、承接的，才按照最高償付限額直接償付被保險存款。此外，超過最高償付限額的存款，還可以依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。

　�。ㄈ�）基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率相結(jié)合

　　存款保險實行基準(zhǔn)費率與風(fēng)險差別費率相結(jié)合的制度，初期以基準(zhǔn)費率起步，逐步會過渡到差別費率，以促進公平競爭，促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營。費率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。各投保機構(gòu)的適用費率，則由存款保險基金管理機構(gòu)根據(jù)投保機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定。

　　實行基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率相結(jié)合的費率制度，有利于促進公平競爭，形成正向激勵，強化對投保機構(gòu)的市場約束，促使其審慎經(jīng)營，健康發(fā)展。綜合考慮國際經(jīng)驗、金融機構(gòu)承受能力和風(fēng)險處置需要等因素，我國存款保險費率水平低于絕大多數(shù)國家存款保險制度起步時的水平以及現(xiàn)行水平。

　　（四）存款保險基金“取之于市場，用之于市場”

　　存款保險基金主要由存款類金融機構(gòu)交納的保費組成，存款人不需要交納。存款保險基金的運用遵循安全、流動和保值增值的原則，限于存放中國人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券及其他高等級債券，以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運用形式。

　�。ㄎ澹┏浞职l(fā)揮存款保險及時防范和化解金融風(fēng)險的作用

　　為做到風(fēng)險的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生，借鑒國際上比較成功的做法，在不改變現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的前提下，按照存款保險基金管理機構(gòu)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)適當(dāng)分工、各有側(cè)重的原則，賦予存款保險信息收集和核查、早期糾正及風(fēng)險處置等必要職責(zé)。主要包括：對于與保費計算有關(guān)的情況進行核查，對投保機構(gòu)報送的信息、資料的真實性進行核查；參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，通過信息共享獲取相關(guān)信息，不能滿足控制存款保險基金風(fēng)險、保證及時償付、確定差別費率等需要的，可以要求投保機構(gòu)及時報送其他相關(guān)信息；發(fā)現(xiàn)投保機構(gòu)存在資本不足等影響存款安全以及存款保險基金安全的情形的，可以對其提出風(fēng)險警示；在投保機構(gòu)的資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全以及存款保險基金安全時，可以采取必要的風(fēng)險糾正措施。這意味著，《存款保險條例》規(guī)定的存款保險基金不是單純的出納或者“付款箱”。