本書是一部章回體小說, 故事分為兩大部分。第一部分描寫了秀才唐敖與林之洋、多九公三人出海游歷各國的經(jīng)歷, 描繪了他們在女兒國、君子國、無腸國、黑齒國等國的遭遇和見聞。后來唐敖?jīng)Q意修道成仙。船到小蓬萊這座仙山, 唐敖就消失了。第二部分記述了唐敖之女唐閨臣海外尋父無果, 后在武則天科舉選才女時, 與其他九十九位才女中試的故事。最后寫到徐敬業(yè)、駱賓王等人的兒子起兵討武, 終于輔佐唐中宗復(fù)位。