第 1 章 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ) 1
1.1 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析概述 1
1.1.1 數(shù)據(jù)分析在財(cái)務(wù)管理中的作用 2
1.1.2 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的基本流程 2
1.2 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的思維與方法 4
1.2.1 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的思維 4
1.2.2 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的方法 7
1.3 本章習(xí)題 10
第 2 章 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集、清洗和處理 11
2.1 數(shù)據(jù)采集 11
2.1.1 手工采集數(shù)據(jù)的方法 11
2.1.2 軟件采集數(shù)據(jù)的方法 12
2.2 建立數(shù)據(jù)表 13
2.2.1 為數(shù)據(jù)命名 13
2.2.2 正確設(shè)置數(shù)據(jù)類型 13
2.2.3 正確輸入數(shù)據(jù) 15
2.2.4 格式化數(shù)據(jù)表 15
2.2.5 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：制作銷售費(fèi)用流水賬明細(xì)表 16
2.3 數(shù)據(jù)審查 20
2.3.1 篩選 21
2.3.2 排序 21
2.3.3 驗(yàn)證 22
2.3.4 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：制造費(fèi)用預(yù)算表審查 22
2.4 數(shù)據(jù)預(yù)處理 26
2.4.1 刪除 27
2.4.2 補(bǔ)充 27
2.4.3 替換 28
2.4.4 轉(zhuǎn)換 28
2.4.5 拆分 29
2.4.6 分類 30
2.4.7 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：采購(gòu)價(jià)格分析預(yù)處理 30
2.5 本章習(xí)題 36
第 3 章 財(cái)務(wù)分析的Excel函數(shù) 37
3.1 函數(shù)的基本操作 37
3.1.1 輸入函數(shù) 37
3.1.2 復(fù)制函數(shù) 39
3.1.3 修改函數(shù) 40
3.2 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析中的各類Excel函數(shù) 41
3.2.1 求和函數(shù)：SUM、SUMIF、SUMIFS、SUMPRODUCT 42
3.2.2 計(jì)數(shù)函數(shù)：COUNT、COUNTIF、COUNTIFS 43
3.2.3 平均值函數(shù)：AVERAGE、AVERAGEIFS 43
3.2.4 查詢相關(guān)函數(shù)：VLOOKUP、LOOKUP、INDEX、MATCH 44
3.2.5 排序函數(shù)：RANK、MAX、MIN、LARGE、SMALL、COUNTA 45
3.2.6 取整或四舍五入函數(shù)：INT、ROUND 47
3.2.7 行列相關(guān)引用函數(shù)：ROW、COLUMN 47
3.2.8 計(jì)算存款還款相關(guān)的函數(shù)：RATE、FV、PV、PMT、NPER 48
3.2.9 日期相關(guān)函數(shù)：DATE、EDATE、TODAY、MONTH、EOMONTH 49
3.2.10 邏輯函數(shù)：IF、AND、OR 50
3.3 本章習(xí)題 51
第 4 章 掌握Excel透視表 52
4.1 認(rèn)識(shí)Excel數(shù)據(jù)透視表 52
4.1.1 Excel數(shù)據(jù)透視表的組成 53
4.1.2 創(chuàng)建Excel數(shù)據(jù)透視表 57
4.1.3 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：創(chuàng)建銷售統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)透視表并進(jìn)行修飾 60
4.1.4 Excel數(shù)據(jù)透視表刷新數(shù)據(jù) 63
4.2 Excel數(shù)據(jù)透視表的應(yīng)用 64
4.2.1 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：使用透視表計(jì)算銷售數(shù)據(jù) 64
4.2.2 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：使用數(shù)據(jù)透視分類匯總銷售數(shù)據(jù) 67
4.2.3 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：使用切片器篩選銷售數(shù)據(jù) 71
4.3 本章習(xí)題 74
第 5 章 Excel數(shù)據(jù)可視化 75
5.1 Excel數(shù)據(jù)可視化概述 75
5.1.1 什么是數(shù)據(jù)可視化 76
5.1.2 為什么要進(jìn)行數(shù)據(jù)可視化 76
5.1.3 數(shù)據(jù)可視化的表達(dá)方式有哪些 78
5.2 認(rèn)識(shí)Excel圖表 78
5.2.1 一幅圖教你看懂圖表元素 78
5.2.2 創(chuàng)建Excel圖表 80
5.3 Excel基本圖表的應(yīng)用 81
5.3.1 餅圖 81
5.3.2 柱形圖 84
5.3.3 折線圖 87
5.3.4 散點(diǎn)圖 90
5.3.5 條形圖 94
5.3.6 柱線復(fù)合圖 98
5.3.7 堆積柱形圖 103
5.3.8 象限圖 105
5.3.9 漏斗圖 110
5.4 本章習(xí)題 113
第 6 章 銷售業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析 116
6.1 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：商品銷售結(jié)構(gòu)分析 116
6.1.1 填入數(shù)據(jù)并計(jì)算各類商品的銷售金額占比 117
6.1.2 用餅圖直觀展示各類商品銷售金額的占比情況 120
6.2 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：銷售目標(biāo)達(dá)成率分析 121
6.2.1 填入實(shí)際銷售數(shù)據(jù)并計(jì)算差異與差異率 122
6.2.2 用柱狀圖展示銷售達(dá)成分析結(jié)果 124
6.3 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：銷售趨勢(shì)與預(yù)測(cè)分析 131
6.3.1 為銷售歷史數(shù)據(jù)繪制折線圖 131
6.3.2 使用銷售歷史數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)次年銷售額 133
6.4 本章習(xí)題 134
第 7 章 應(yīng)收賬款管理與分析 135
7.1 應(yīng)收賬款余額統(tǒng)計(jì) 135
7.1.1 應(yīng)收賬款余額統(tǒng)計(jì)的重要性 136
7.1.2 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：根據(jù)原始數(shù)據(jù)制作應(yīng)收賬款余額統(tǒng)計(jì)表 136
7.2 應(yīng)收賬款賬齡分析 138
7.2.1 應(yīng)收賬款賬齡分析的作用 139
7.2.2 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：根據(jù)應(yīng)收賬款明細(xì)表分析應(yīng)收賬款賬齡 139
7.3 壞賬的提取與計(jì)算 142
7.3.1 壞賬計(jì)提的重要性 143
7.3.2 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：根據(jù)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)對(duì)壞賬進(jìn)行提取與計(jì)算 143
7.4 本章習(xí)題 145
第 8 章 進(jìn)銷存數(shù)據(jù)分析 146
8.1 了解進(jìn)銷存管理 146
8.1.1 什么是進(jìn)銷存 146
8.1.2 分析進(jìn)銷存數(shù)據(jù)的好處 147
8.2 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：電子廠元件進(jìn)銷存數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì) 147
8.2.1 填寫表單中的單價(jià)信息并計(jì)算金額 148
8.2.2 計(jì)算本月結(jié)存的數(shù)量與金額 150
8.3 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：電子廠庫存賬齡分析 153
8.3.1 填寫庫齡天數(shù)和庫齡類別信息 154
8.3.2 庫存賬齡分析及可視化 156
8.4 上機(jī)實(shí)戰(zhàn)：電子廠庫存資金結(jié)構(gòu)分析 159
8.4.1 按元件名稱分類分析資金結(jié)構(gòu) 159
8.4.2 按元件名稱和物料編碼分類分析資金結(jié)構(gòu) 161
8.5 本章習(xí)題 165
第 9 章 薪酬數(shù)據(jù)分析 166
9.1 個(gè)人所得稅計(jì)算 166
9.1.1 個(gè)人所得稅、免征額與速算扣除數(shù) 166
9.1.2 實(shí)戰(zhàn)案例：根據(jù)員工工資計(jì)算個(gè)人所得稅 168
9.2 工資明細(xì)表計(jì)算 172
9.2.1 工資的組成部分 172
9.2.2 實(shí)戰(zhàn)案例：計(jì)算員工工資與企業(yè)用人成本 172
9.3 員工薪酬結(jié)構(gòu)分析 175
9.3.1 員工的薪酬結(jié)構(gòu) 176
9.3.2 實(shí)戰(zhàn)案例：計(jì)算各職務(wù)員工在薪酬帶中的分步 176
9.4 本章習(xí)題 181
第 10 章 資產(chǎn)數(shù)據(jù)分析 183
10.1 快速了解資產(chǎn)與資產(chǎn)分析 183
10.2 固定資產(chǎn)折舊分析 184
10.2.1 了解折舊分析 184
10.2.2 常用折舊方法在Excel中的實(shí)現(xiàn) 185
10.3 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 188
10.3.1 了解固定資產(chǎn) 188
10.3.2 實(shí)戰(zhàn)案例：某廠固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 190
10.4 流動(dòng)資產(chǎn)數(shù)據(jù)分析 192
10.4.1 了解流動(dòng)資產(chǎn) 193
10.4.2 實(shí)戰(zhàn)案例：某公司流動(dòng)資產(chǎn)同比分析 194
10.5 本章習(xí)題 196
第 11 章 生產(chǎn)成本與利潤(rùn)分析 197
11.1 單位成本統(tǒng)計(jì)與變動(dòng)分析 197
11.1.1 成本與單位成本 197
11.1.2 實(shí)戰(zhàn)案例：產(chǎn)品A的單位成本統(tǒng)計(jì)與變動(dòng)分析 199
11.2 成本分類匯總分析 203
11.2.1 成本分類匯總分析的邏輯 204
11.2.2 實(shí)戰(zhàn)案例：零件分類成本同比分析 204
11.3 收益計(jì)算與分析 208
11.3.1 利潤(rùn)分析及常見的概念和指標(biāo) 209
11.3.2 實(shí)戰(zhàn)案例：分析現(xiàn)有產(chǎn)品決定停產(chǎn)品類 212
11.4 本章習(xí)題 216
第 12 章 投資與決策分析 217
12.1 了解投資與投資決策過程中常見的情況 217
12.1.1 什么是投資 217
12.1.2 投資的作用 218
12.1.3 投資決策過程中容易出現(xiàn)的情況 218
12.2 凈現(xiàn)值法決策投資 219
12.2.1 凈現(xiàn)值法的相關(guān)概念 219
12.2.2 實(shí)戰(zhàn)案例：使用凈現(xiàn)值法選擇最優(yōu)投資項(xiàng)目 221
12.3 投資回收期分析 223
12.3.1 投資回收期與凈現(xiàn)值率 223
12.3.2 實(shí)戰(zhàn)案例：投資改造生產(chǎn)線的決策分析 224
12.4 凈現(xiàn)值法決策自購(gòu)與租賃 227
12.4.1 設(shè)備購(gòu)買與租賃的區(qū)別 227
12.4.2 實(shí)戰(zhàn)案例：擴(kuò)充產(chǎn)能，設(shè)備是購(gòu)買還是租賃 228
12.5 本章習(xí)題 229
第 13 章 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 231
13.1 快速了解財(cái)務(wù)報(bào)表分析 231
13.1.1 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的目的 231
13.1.2 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的思維與方法 232
13.1.3 財(cái)務(wù)報(bào)表分析的常用指標(biāo) 232
13.2 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)分析 235
13.2.1 了解資產(chǎn)負(fù)債表 235
13.2.2 實(shí)戰(zhàn)案例：XK公司資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)分析 235
13.3 現(xiàn)金流量表指標(biāo)分析 238
13.3.1 了解現(xiàn)金流量表 238
13.3.2 實(shí)戰(zhàn)案例：XK公司現(xiàn)金流量表指標(biāo)分析 239
13.4 利潤(rùn)表指標(biāo)分析 241
13.4.1 了解利潤(rùn)表 241
13.4.2 實(shí)戰(zhàn)案例：XK公司利潤(rùn)表指標(biāo)分析 242
13.5 本章習(xí)題 245
第 14 章 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)模型的高級(jí)應(yīng)用 246
14.1 單變量求解 246
14.1.1 單變量求解的實(shí)現(xiàn)與應(yīng)用 246
14.1.2 實(shí)戰(zhàn)案例：保本點(diǎn)計(jì)算和單變量求解反推銷售價(jià) 249
14.2 規(guī)劃求解 251
14.2.1 規(guī)劃求解的實(shí)現(xiàn)與應(yīng)用 251
14.2.2 實(shí)戰(zhàn)案例：利用規(guī)劃求解計(jì)算最大利潤(rùn) 254
14.3 敏感性分析 257
14.3.1 敏感性分析的實(shí)現(xiàn)與應(yīng)用 257
14.3.2 實(shí)戰(zhàn)案例：復(fù)利終值的敏感性分析 259
14.4 本章習(xí)題 263
第 15 章 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析駕駛艙 264
15.1 了解財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析駕駛艙模型 264
15.1.1 什么是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析駕駛艙模型 265
15.1.2 為什么要建立財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析駕駛艙模型 265
15.1.3 什么情況可以建模 266
15.1.4 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析駕駛艙的建模思維 266
15.2 駕駛艙模型七步建模 268
15.2.1 第一步：分析訴求 269
15.2.2 第二步：設(shè)計(jì)草圖 269
15.2.3 第三步：數(shù)據(jù)采集 270
15.2.4 第四步：搭建框架 270
15.2.5 第五步：公式鏈接 270
15.2.6 第六步：美化調(diào)色 271
15.2.7 第七步：安全設(shè)置 271
15.3 實(shí)戰(zhàn)案例：為服裝廠銷售數(shù)據(jù)建立分析駕駛艙 272
15.3.1 分析各方訴求 272
15.3.2 根據(jù)訴求設(shè)計(jì)框架草圖 272
15.3.3 數(shù)據(jù)采集與整理 273
15.3.4 使用虛擬數(shù)據(jù)搭建框架 274
15.3.5 鏈接所需的公式 275
15.3.6 多維度美化表格 276
15.3.7 保護(hù)數(shù)據(jù)安全 276
15.4 本章習(xí)題 277