企業(yè)合規(guī)最初是為了保護(hù)社會(huì)公共利益、應(yīng)對(duì)法律監(jiān)管、避免企業(yè)及其員工違法行為,在企業(yè)經(jīng)營管理實(shí)踐中發(fā)展產(chǎn)生。20 世紀(jì)70年代, 程序合規(guī)成為企業(yè)運(yùn)營的一部分,旨在防止公司在國際業(yè)務(wù)中的賄賂和腐敗行為。之后企業(yè)合規(guī)管理范圍不斷擴(kuò)大, 涵蓋更多專項(xiàng)領(lǐng)域, 如勞工權(quán)益保障、環(huán)境保護(hù)、金融監(jiān)管、出口管制、數(shù)據(jù)保護(hù)等。不同企業(yè)由于其主營業(yè)務(wù)、 商業(yè)戰(zhàn)略、合規(guī)環(huán)境不同,需要滿足不同的專項(xiàng)合規(guī)義務(wù),但無論哪些合規(guī)義務(wù),其核心都在于確保企業(yè)運(yùn)營管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求、道德規(guī)范和內(nèi)部政策。隨著全球化的推進(jìn)和市場的開放,企業(yè)合規(guī)逐漸成為各國企業(yè)普遍接受和必須遵循的行為準(zhǔn)則,成為現(xiàn)代企業(yè)治理的一個(gè)重要組成部分,對(duì)于推動(dòng)企業(yè)完善治理體系、提升治理能力、實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展,促進(jìn)整體營商環(huán)境優(yōu)化起到了不可替代的作用。

在當(dāng)前全球產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈加速重構(gòu), 新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革蓬勃興起的背景下, 企業(yè)發(fā)展面臨更加紛繁復(fù)雜的外部環(huán)境和合規(guī)監(jiān)管要求。 主動(dòng)開展合規(guī)管理, 建立科學(xué)有效的合規(guī)管理體系, 已成為企業(yè)有效應(yīng)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn), 融入全球價(jià)值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈、 供應(yīng)鏈的必然選擇。

倡導(dǎo)合規(guī)、 踐行合規(guī)、 監(jiān)管合規(guī)也是推進(jìn)法治中國建設(shè)和涉外法治工作的實(shí)際行動(dòng)。 《法治中國建設(shè)規(guī)劃 (20202025 年) 》 等中央文件明確要求企業(yè)增強(qiáng)合規(guī)意識(shí), 加強(qiáng)合規(guī)管理。 國家行政主管部門和司法機(jī)關(guān)陸續(xù)出臺(tái)合規(guī)指導(dǎo)文件、 開展合規(guī)工作部署, 強(qiáng)化合規(guī)監(jiān)管, 引導(dǎo)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。 以尊重規(guī)則、 誠實(shí)守信、 公平競爭、踐行責(zé)任為核心價(jià)值的合規(guī)管理理念正成為各類市場主體的普遍共識(shí)。 加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營管理既是企業(yè)主動(dòng)適應(yīng)合規(guī)監(jiān)管政策, 積極服務(wù)新發(fā)展格局和法治中國建設(shè)的應(yīng)有之義, 也是打造企業(yè)競爭新優(yōu)勢(shì), 建設(shè)世界一流企業(yè)的必由之路。 以企業(yè)合規(guī)師為代表的企業(yè)合規(guī)管理專業(yè)人員和相關(guān)從業(yè)人員從中將發(fā)揮不可或缺的重要作用。

作為企業(yè)合規(guī)師國家新職業(yè)的申報(bào)單位, 中國國際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)商事法律服務(wù)中心著眼于加快培養(yǎng)企業(yè)合規(guī)師專業(yè)人才, 推動(dòng)形成該職業(yè)獨(dú)立的知識(shí)和技術(shù)技能框架體系, 組織編寫了企業(yè)合規(guī)師專業(yè)水平培訓(xùn)輔導(dǎo)用書, 在梳理企業(yè)合規(guī)基本概念、 基礎(chǔ)理論和重點(diǎn)領(lǐng)域, 明確企業(yè)合規(guī)管理專有的知識(shí)體系和從業(yè)人員所需的技術(shù)技能等方面進(jìn)行了積極探索。 該套書出版一年多來, 得到社會(huì)各界充分肯定。 同時(shí), 相關(guān)專家學(xué)者和企業(yè)實(shí)務(wù)工作者也建議, 作為一門實(shí)務(wù)性的學(xué)科, 企業(yè)合規(guī)管理亟需完善以實(shí)踐為導(dǎo)向的人才培養(yǎng)機(jī)制, 培訓(xùn)教材和課程也應(yīng)強(qiáng)化案例研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)借鑒。 近年來企業(yè)合規(guī)在我國的快速發(fā)展, 尤其是中央企業(yè)和國有企業(yè)合規(guī)建設(shè)的實(shí)踐, 為案例研究提供了較為豐富的素材。 我國企業(yè)國際化經(jīng)營中遇到的境外合規(guī)監(jiān)管問題也成為企業(yè)合規(guī)建設(shè)需要關(guān)注的重點(diǎn)領(lǐng)域和新方向。 為此, 我們通過企業(yè)調(diào)研和相關(guān)信息收集整理, 選取國內(nèi)外各類所有制企業(yè)合規(guī)管理的典型案例, 組織編寫了這本 《企業(yè)合規(guī)管理實(shí)務(wù)案例》,作為企業(yè)合規(guī)師專業(yè)水平培訓(xùn)的配套用書。 本書第一章至第四章主要解析企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的實(shí)務(wù)案例, 從合規(guī)方針、 合規(guī)組織、 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、 合規(guī)管理制度與流程、合規(guī)審查、 合規(guī)管理考核與違規(guī)問責(zé)、 合規(guī)宣傳培訓(xùn)與合規(guī)文化等基本要素出發(fā), 論述了企業(yè)在這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)的實(shí)踐做法。 第五章至第十五章聚焦于反商業(yè)賄賂、 反壟斷、 反正當(dāng)競爭、 反洗錢、 數(shù)據(jù)與網(wǎng)絡(luò)安全、 知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、 環(huán)境保護(hù)、 財(cái)稅管理、 勞動(dòng)用工等重點(diǎn)專題的企業(yè)合規(guī)案例, 從應(yīng)遵循的合規(guī)義務(wù)入手, 識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn), 解讀企業(yè)合規(guī)重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)管理的措施, 力爭為讀者提供當(dāng)前企業(yè)合規(guī)實(shí)踐的全景式展現(xiàn)。

見出以知入, 觀往以知來。 我們希望通過對(duì)以往企業(yè)合規(guī)管理實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和合規(guī)典型案例的總結(jié)分析, 能夠?qū)ζ髽I(yè)合規(guī)管理從業(yè)人員提升專業(yè)能力, 聯(lián)系自身實(shí)際更好開展合規(guī)建設(shè)有所裨益。 我們也希望本書能夠成為建立以實(shí)踐為導(dǎo)向的企業(yè)合規(guī)管理人才培養(yǎng)機(jī)制的一個(gè)有益探索, 對(duì)于完善相關(guān)教材和培訓(xùn)體系, 促進(jìn)企業(yè)合規(guī)師新職業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展有所貢獻(xiàn)。