項目一走進會計電算化
任務一 認識會計電算化
一、任務目標
二、相關知識
（一）會計電算化簡介
（二）會計電算化系統(tǒng)的構成
（三）會計工作的基本流程
（四）會計核算軟件的分類
任務二 初識金蝶KIS
一、任務目標
二、相關知識
（一）認識金蝶KIS標準版的操作界面
（二）金蝶KIS標準版會計核算軟件的功能模塊
常見疑難解析
拓展知識
（一）會計核算軟件與手工會計核算的異同
（二）會計人員職務的取得流程
課后練習
項目二進入會計角色
任務一 創(chuàng)建財務賬套
一、 任務目標
二、相關知識
（一）什么是賬套
（二）如何劃分企業(yè)標準
三、任務實施
（一）為欣寶月實業(yè)新建賬套
（二）備份賬套
（三）恢復賬套
（四）刪除賬套
任務二 新增用戶和設置權限
一、 任務目標
二、相關知識
（一）會計電算化崗位設置原則
（二）會計電算化崗位及主要職責
三、任務實施
（一）新增用戶組
（二）新增用戶
（三）設置用戶權限
（四）設置用戶密碼
實訓一 創(chuàng)建符合要求的新賬套
實訓二 新增用戶并為其授權
常見疑難解析
拓展知識
（一）修改用戶密碼
（二）刪除用戶組或用戶
課后練習
項目三創(chuàng)建會計資料
任務一 建立財務系統(tǒng)核算框架
一、 任務目標
二、相關知識
（一）收集企業(yè)基礎數(shù)據(jù)
（二）確定總分類科目和明細分類科目
（三）確定會計輔助核算項目
三、任務實施
（一）設置幣別
（二）設置憑證字
（三）設置結算方式
（四）設置核算項目
（五）設置會計科目
（六）設置常用摘要
任務二 錄入會計初始資料
一、 任務目標
二、 相關知識
三、 任務實施
（一）新增固定資產類別和變動方式
（二）設置往來單位
（三）設置部門和職員
（四）設置庫存商品和材料
（五）錄入科目初始數(shù)據(jù)
（六）啟用賬套
實訓一 新增指定科目
實訓二 新增指定供應商
常見疑難解析
拓展知識
（一）初始數(shù)據(jù)試算平衡
（二）固定資產的初始數(shù)據(jù)錄入
課后練習
項目四籌集業(yè)務資金
任務一 收到投資者投資
一、 任務目標
二、相關知識
（一）企業(yè)收到投資的核算
（二）認識并選擇記賬憑證
（三）掌握記賬憑證的內容和格式
（四）會計憑證的打印和封裝
三、任務實施
（一）錄入記賬憑證
（二）審核記賬憑證
任務二 向其他機構借款及還息
一、 任務目標
二、相關知識
（一）短期借款和長期借款
（二）憑證過賬和期末結賬
三、任務實施
（一）獲得借款的賬務處理
（二）第一次計提利息的賬務處理
（三）計提季末利息并支付本季度利息
（四）最后一月還本付息
（五）憑證過賬和期末結賬
實訓一 根據(jù)投資業(yè)務填制會計憑證
實訓二 根據(jù)借出款項和收到還款業(yè)務填制會計憑證
常見疑難解析
拓展知識
（一）定義和調用模式憑證
（二）期末調賬
課后練習
項目五管理現(xiàn)金和銀行賬戶
任務一 取現(xiàn)和存現(xiàn)
一、 任務目標
二、相關知識
（一）出納的主要業(yè)務及流程
（二）企業(yè)現(xiàn)金使用范圍和限額
（三）企業(yè)銀行結算賬戶的使用
（四）支票的使用和填寫
三、任務實施
（一）錄入現(xiàn)金和銀行存款初始余額
（二）支票的管理
（三）取現(xiàn)的賬務處理
（四）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬
任務二 借支和（退）還款
一、 任務目標
二、相關知識
（一）借支和退還款的流程
（二）借支單的填制
（三）借支、（退）還款和報銷的核算
三、任務實施
（一）借支現(xiàn)金的賬務處理
（二）業(yè)務報銷的賬務處理
（三）借支余款退還的賬務處理
（四）期末軋賬
實訓一 對企業(yè)存現(xiàn)業(yè)務進行核算
實訓二 對差旅費借支和報銷業(yè)務進行核算
常見疑難解析
拓展知識
（一）出納的手工記賬
（二）銀行結算賬戶的管理
（三）出納的反軋賬
課后練習
項目六企業(yè)物資購入
任務一 購入固定資產
一、 任務目標
二、相關知識
（一）固定資產的界定
（二）購入固定資產的核算
（三）增值稅的核算
三、任務實施
（一）錄入增加的固定資產相關信息
（二）審核錄入的固定資產卡片
任務二 購入交易性金融資產
一、 任務目標
二、 相關知識
（一）交易性金融資產的含義
（二）購入交易性金融資產的入賬金額和相關費用的處理
（三）購入交易性金融資產的核算
三、 任務實施
（一）購入交易性金融資產的賬務處理
（二）支付相關費用的賬務處理
任務三 購入原材料、包裝物和低值易耗品
一、 任務目標
二、 相關知識
（一）購入原材料的賬務處理
（二）購入包裝物和低值易耗品的賬務處理
三、任務實施
（一）購入原材料的賬務處理
（二）購入包裝物和低值易耗品的賬務處理
實訓一 對企業(yè)購入的包裝機進行核算
實訓二 對購入原材料的相關業(yè)務進行核算
常見疑難解析
拓展知識
（一）企業(yè)采用實際成本法核算和計劃成本法核算的利弊
（二）購入相同固定資產的錄入
課后練習
項目七物資出售和人員消耗
任務一 領用材料和銷售商品的核算
一、 任務目標
二、相關知識
（一）領用原材料和銷售商品的核算
（二）企業(yè)收入的核算
（三）處置多余原材料
三、任務實施
（一）領取原材料的賬務處理
（二）銷售商品和剩余原材料的賬務處理
任務二 固定資產的折舊和處理
一、 任務目標
二、相關知識
（一）如何對固定資產計提折舊
（二）如何對處置固定資產進行核算
三、任務實施
（一）對固定資產計提折舊
（二）對固定資產進行減值準備
（三）減少固定資產的核算
任務三 核算并分配員工薪酬
一、 任務目標
二、相關知識
（一）員工薪酬的組成
（二）在金蝶KIS標準版中設置工資計算方法
（三）確定工資核算方法
三、任務實施
（一）設置工資項目
（二）設置工資計算方式
（三）錄入工資數(shù)據(jù)
（四）工資費用的分配
實訓一 對出售的乙產品進行核算
實訓二 重置工資計算方式并分配工資費用
常見疑難解析
拓展知識
（一）出售交易性金融資產
（二）企業(yè)工資制度
（三）實際成本法下成本的計價方法
課后練習
項目八往來業(yè)務核算
任務一 新增往來業(yè)務
一、 任務目標
二、相關知識
（一）認識往來業(yè)務和往來合同
（二）往來合同的管理
三、任務實施
（一）新增合同類別
（二）新增合同
（三）兌現(xiàn)合同并生成憑證
（四）審核并結束合同
任務二 核銷往來業(yè)務
一、 任務目標
二、相關知識
（一）企業(yè)往來業(yè)務流程
（二）往來業(yè)務的核算
（三）往來業(yè)務的核銷
（四）支票的管理
三、任務實施
（一）應付賬款的賬務處理
（二）領用支票
（三）核銷支票
（四）查看往來對賬單
（五）核銷往來業(yè)務
實訓一 對新客戶合同進行核算
實訓二 對應收業(yè)務進行核算
常見疑難解析
拓展知識
課后練習
項目九期末結賬與損益計算
任務一 財產物資的清查
一、 任務目標
二、相關知識
（一）貨幣資金的清查方法
（二）實物的清查方法
（三）往來賬款的清查方法
（四）財產清查結果的處理
三、任務實施
（一）現(xiàn)金盤點與對賬
（二）現(xiàn)金盤虧的賬務處理
（三）錄入銀行日記賬和銀行對賬單
（四）銀行存款對賬
（五）查詢銀行存款余額調節(jié)表
任務二 期末過賬和結賬
一、任務目標
二、相關知識
（一）主營業(yè)務成本的結轉
（二）會計賬簿的種類
（三）憑證、賬簿的裝訂和保管
三、任務實施
（一）結轉制造費用
（二）結轉主營業(yè)務成本
（三）期末結轉損益
（四）查看總分類賬和明細分類賬
實訓一 結轉企業(yè)生產成本
實訓二 結轉損益并查看“本年利潤”賬戶
常見疑難解析
拓展知識
（一）期末調匯
（二）查看科目余額表
課后練習
項目十編制財務會計報表
任務一 編制財務會計報表
一、 任務目標
二、相關知識
（一）財務會計報表的構成
（二）資產負責表項目的計算和填列
（三）利潤表項目的計算和填列
（四）現(xiàn)金流量表項目的計算
三、任務實施
（一）自動生成資產負債表
（二）自動生成利潤表
（三）自動生成現(xiàn)金流量表（簡）
（四）設置和打印會計報表
任務二 分析財務會計報表
一、任務目標
二、相關知識
（一）什么是財務數(shù)據(jù)分析
（二）財務數(shù)據(jù)分析的意義
三、任務實施
（一）資產負債分析
（二）利潤分析
（三）財務指標分析
（四）自定義報表分析
實訓一 重新生成資產負債表
實訓二 重算并分析利潤表
常見疑難解析
拓展知識
（一）自定義財務會計報表
（二）財會人員編制、審計和報送財務會計報表的要求
課后練習
附錄綜合上機實例
實訓一 上崗準備——川宏公司概況與基礎數(shù)據(jù)準備
實訓二 小試身手——處理日常賬務
實訓三 手到擒來——結轉成本和利潤
實訓四 游刃有余——編制財務會計報表