2014年以來，國務(wù)院及國家發(fā)展改革委、財(cái)政部、住建部等部委陸續(xù)發(fā)文，在全國范圍推廣應(yīng)用政府和社會資本合作（Public-Private Partnership，PPP）模式，尤其是在垃圾處理、污水處理等具有現(xiàn)金流、市場化程度較高的公共服務(wù)領(lǐng)域更是力推應(yīng)用PPP模式。政府推廣力度前所未有，為此在全國范圍內(nèi)掀起了一股PPP熱潮，一時間，PPP模式在各行各業(yè)被廣泛應(yīng)用，PPP項(xiàng)目在全國各地遍地開花。截至2018年12月末，全國PPP綜合信息平臺項(xiàng)目管理庫累計(jì)項(xiàng)目數(shù)8 654個、投資額13.2萬億元；另外，還有3 971個項(xiàng)目已列入儲備清單，投資額達(dá)4.6萬億元，我國已成為全球最大、最具影響力的PPP市場。PPP模式在我國發(fā)展的過程和結(jié)果，已經(jīng)超出了人們的預(yù)期，這不僅包含PPP模式涉及的領(lǐng)域、范圍和規(guī)模，還包括PPP推進(jìn)的力度、進(jìn)度、質(zhì)量和層出不窮的問題。由于PPP發(fā)展過于迅猛，出現(xiàn)了部分地區(qū)對于PPP的理解出現(xiàn)偏差或執(zhí)行走樣，2017年年底國家相關(guān)部委開始對PPP項(xiàng)目實(shí)行嚴(yán)格甄別、強(qiáng)化監(jiān)測、規(guī)范管理，因此業(yè)界將2018年稱為PPP的規(guī)范之年。通過過去幾年P(guān)PP模式的爆發(fā)式增長，PPP項(xiàng)目實(shí)施的規(guī)范性越來越受到國家相關(guān)部委和業(yè)界的重視。2018年以來財(cái)政部與國家發(fā)展改革委實(shí)施了規(guī)模宏大的項(xiàng)目庫清理整頓行動，2018年管理庫共清退項(xiàng)目2 557個，涉及投資額3.0萬億元。日益嚴(yán)格的入庫審查和全過程動態(tài)監(jiān)管已成為PPP項(xiàng)目管理的主旋律，從而促使PPP回歸理性與常態(tài)，而績效評價(jià)管理正是PPP項(xiàng)目全過程規(guī)范管理不可或缺的關(guān)鍵部分。在PPP項(xiàng)目的執(zhí)行過程中，績效評價(jià)是衡量項(xiàng)目是否取得成效的主要手段。財(cái)政部PPP中心主任焦小平在2018年第四屆中國PPP融資論壇的講話中強(qiáng)調(diào)：只有規(guī)范發(fā)展、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，PPP事業(yè)才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)，要加強(qiáng)財(cái)政支出責(zé)任管理，強(qiáng)化績效審核，建立績效管理硬約束機(jī)制，針對PPP改革實(shí)踐出現(xiàn)的不規(guī)范發(fā)展問題進(jìn)行全面清理整頓，堅(jiān)決遏制泛化異化亂象。PPP目標(biāo)（包含經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益等）是否實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目提供的功能或服務(wù)（包括數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本等產(chǎn)出指標(biāo)等），是否達(dá)標(biāo)，項(xiàng)目公司的管理是否完善高效，政府或使用者向社會資本付費(fèi)的程度是否滿足預(yù)期，公眾滿意度是否達(dá)標(biāo)等諸如此類的考核指標(biāo)或依據(jù)，都依賴于項(xiàng)目績效評價(jià)方案或績效評價(jià)報(bào)告。我國出臺的諸多PPP文件包括國辦發(fā)〔2015〕42號、財(cái)金〔2014〕76號、財(cái)金〔2014〕113號、財(cái)金〔2016〕90號、財(cái)金〔2016〕92號、財(cái)金〔2017〕76號、財(cái)辦金〔2017〕91號、財(cái)金〔2018〕54號、國家發(fā)展改革委等六部委2015年第25號令、發(fā)改投資〔2016〕2231號等，均有關(guān)于PPP項(xiàng)目績效評價(jià)的規(guī)定和要求的相應(yīng)條款，績效評價(jià)作為PPP項(xiàng)目管理的重要內(nèi)容、不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是PPP項(xiàng)目能否成功推廣的重要決定性因素之一，建立按效付費(fèi)機(jī)制已成為PPP項(xiàng)目審核入庫的核心標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前PPP在我國已廣泛實(shí)施近5年，財(cái)政部綜合信息平臺顯示，已經(jīng)有大量項(xiàng)目陸續(xù)進(jìn)入執(zhí)行階段，截至2018年12月末管理庫累計(jì)已開工項(xiàng)目2237個、投資額3.2萬億元。特別是2019年是大部分落地PPP項(xiàng)目運(yùn)營期開始之年，大量PPP項(xiàng)目將迎來運(yùn)營初期的績效評價(jià)關(guān)鍵時期。強(qiáng)調(diào)全生命周期績效評價(jià)，是PPP項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)提質(zhì)增效目標(biāo)、夯實(shí)PPP可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。按照慣例，項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營期更必須嚴(yán)格實(shí)行運(yùn)營績效評價(jià)。貫徹PPP模式以運(yùn)營為核心、以績效為導(dǎo)向的理念，才能真正做到通過按效付費(fèi)機(jī)制提高公共服務(wù)質(zhì)量，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但是，至今國家層面尚未出臺PPP項(xiàng)目績效評價(jià)指南、辦法或指引等政策性、引導(dǎo)性文件，行業(yè)或地方也缺乏針對PPP項(xiàng)目全生命周期績效評價(jià)指標(biāo)體系的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定，而且當(dāng)下國際上較為成熟的PPP績效評價(jià)理論并不適應(yīng)具有中國式特色的國內(nèi)PPP項(xiàng)目。國內(nèi)PPP項(xiàng)目績效評價(jià)文章雖散見于各類期刊文獻(xiàn)，但尚少有系統(tǒng)全面介紹PPP項(xiàng)目績效評價(jià)的書籍。實(shí)務(wù)界PPP項(xiàng)目績效評價(jià)缺乏制度依據(jù)和理論指導(dǎo)，導(dǎo)致政府管理者、PPP項(xiàng)目實(shí)施者及PPP項(xiàng)目投資者等各自探索、各行其是，難達(dá)共識，漸現(xiàn)訴爭。業(yè)界擔(dān)憂隨著越來越多的PPP項(xiàng)目進(jìn)入運(yùn)營期的績效評價(jià)階段，由于前期績效評價(jià)設(shè)計(jì)的不明確或缺失績效評價(jià)的PPP項(xiàng)目將在2019年之后大范圍暴露出來。過去一哄而上、大干快上、盲目推進(jìn)的PPP項(xiàng)目將會給地方政府帶來各種執(zhí)行爭議、付費(fèi)糾紛、利益矛盾、合同爭端，項(xiàng)目建好就拿錢、項(xiàng)目落地就走人有可能引發(fā)地方政府性債務(wù)規(guī)模膨脹，帶來新的風(fēng)險(xiǎn)隱患。天和投資與項(xiàng)目管理（PPP&PM）研究院是國內(nèi)最早開展PPP理論研究與實(shí)踐的團(tuán)隊(duì)之一，已先后推出《項(xiàng)目管理學(xué)》《項(xiàng)目管理工具箱》《投資項(xiàng)目評估》《個人理財(cái)》《PPP理論精要與范例》等多部著作。天和團(tuán)隊(duì)最早思考和研究全生命周期績效評價(jià)始于此輪PPP模式興起之前針對垃圾發(fā)電、污水處理、高速公路等早期BOT項(xiàng)目的咨詢策劃與理論研究，2015年廈門天和項(xiàng)目管理投資咨詢有限公司資深學(xué)術(shù)顧問王守清教授就鼓勵并要求天和團(tuán)隊(duì)率先開展PPP項(xiàng)目績效評價(jià)研究，爭取在首批PPP項(xiàng)目進(jìn)入執(zhí)行期時有可供借鑒的研究成果�，F(xiàn)在呈現(xiàn)在大家面前的這本《PPP項(xiàng)目績效評價(jià)理論與案例》正是根據(jù)王守清教授的指導(dǎo)，天和團(tuán)隊(duì)成員對PPP項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)的理論研究，結(jié)合豐富的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和真實(shí)案例編撰的應(yīng)時讀物。該書秉持深入淺出、通俗易懂、操作性強(qiáng)的編撰理念，由國家發(fā)展改革委、財(cái)政部PPP專家?guī)祀p庫專家，福建省高校教學(xué)名師，集美大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究所教授張阿芬，與國家發(fā)展改革委、財(cái)政部PPP專家?guī)祀p庫專家，廈門天和項(xiàng)目管理投資咨詢有限公司董事長，高級工程師傅慶陽共同主持，制訂總體思路、基本框架和編寫體例，并與國家發(fā)展改革委PPP專家?guī)鞂＜�、廈門大學(xué)副教授李兵博士共同撰寫。全書共6章，全面系統(tǒng)闡述了PPP項(xiàng)目績效評價(jià)理論與方法體系，詳細(xì)介紹了PPP項(xiàng)目績效評價(jià)的概況、內(nèi)涵、方法、指標(biāo)體系、評價(jià)報(bào)告及實(shí)操案例。其中第6章以天和公司承接的PPP咨詢項(xiàng)目為藍(lán)本，按照關(guān)鍵指標(biāo)法研究提煉了10個不同領(lǐng)域的PPP項(xiàng)目績效評價(jià)典型案例，并收集整理了澳大利亞、加拿大及世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國家和機(jī)構(gòu)的5個參考案例。15個案例由公司PPP事業(yè)部副總經(jīng)理張曉彬、何陽，PPP項(xiàng)目經(jīng)理田逸如、陳志斌、李京澤、呂桂燕、李虎等整理編撰。集美大學(xué)高級經(jīng)濟(jì)師蔡水濤，國家發(fā)展改革委PPP專家?guī)鞂＜�、公司副總�?jīng)理、高級工程師黃俊莉，公司副總經(jīng)理蔡錦香，國家發(fā)展改革委PPP專家?guī)鞂＜�、公司PPP事業(yè)部副總經(jīng)理許瑞祥，PPP項(xiàng)目經(jīng)理何彩秀、黃祖龍及公司PPP研究與咨詢團(tuán)隊(duì)成員共同參與資料的收集、梳理及書稿的研討完善。本書力圖達(dá)到拋磚引玉和能夠借鑒的目的，在研究形成基本框架和共性指標(biāo)的基礎(chǔ)上，提煉出針對不同對象、不同階段、不同行業(yè)的績效評價(jià)案例，以期在PPP項(xiàng)目績效評價(jià)的原則、對象、方法、組織實(shí)施、指標(biāo)選取、體系構(gòu)建、監(jiān)督管理、結(jié)果運(yùn)用等方面可以為PPP項(xiàng)目參與各方提供更多有益的參考。同時也期望能夠?qū)τ行б龑?dǎo)PPP項(xiàng)目績效管理工作，加強(qiáng)PPP項(xiàng)目全生命周期績效監(jiān)督和評價(jià)，促進(jìn)PPP項(xiàng)目規(guī)范運(yùn)行、提升質(zhì)量，推進(jìn)PPP健康持續(xù)發(fā)展起到積極的推動作用。在本書編著過程中，我們得到各界專家和同行的支持與幫助，特別是王守清教授、李開孟博士的鼓勵與指導(dǎo)，在此謹(jǐn)致謝忱。鑒于當(dāng)前國內(nèi)PPP項(xiàng)目績效評價(jià)體系不盡完善，受資料有限與編著者水平局限，書中疏漏、不當(dāng)之處在所難免，懇請并期待諸位專家和讀者在瀏覽或研讀之余對本書的不足之處能夠給予批評指正，我們將在再版中及時予以補(bǔ)充、完善。本書編委會 2019年1月于廈門市