第1章 會計電算化概述
1.1 會計電算化系統(tǒng)的基本概念1
1.1.1 數據與信息1
1.1.2 會計電算化系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)2
1.1.3 電算化會計與手工會計3
1.2 會計電算化系統(tǒng)的總體結構4
1.2.1 會計電算化系統(tǒng)的構成要素4
1.2.2 會計電算化系統(tǒng)的功能結構6
1.3 會計電算化系統(tǒng)的實施7
1.3.1 會計電算化的實施過程7
1.3.2 會計電算化的崗位設置8
1.3.3 會計電算化的制度建設9

第2章 系統(tǒng)管理12
2.1 系統(tǒng)管理概述12
2.2 啟動注冊系統(tǒng)管理13
2.3 賬套管理14
2.3.1 建立賬套15
2.3.2 修改賬套18
2.3.3 備份賬套19
2.3.4 引入賬套20
2.4 操作員管理20
2.4.1 設置操作員21
2.4.2 設置操作員權限22
2.5 系統(tǒng)安全管理25
2.5.1 系統(tǒng)的運行管理26
2.5.2 系統(tǒng)的數據管理26
上機實訓27
實訓一：系統(tǒng)管理27

第3章 基礎檔案設置29
3.1 企業(yè)門戶概述29
3.2 啟用系統(tǒng)31
3.3 設置基礎檔案32
3.3.1 設置部門檔案33
3.3.2 設置職員檔案34
3.3.3 設置計量單位35
3.3.4 設置結算方式36
3.3.5 設置付款條件37
3.3.6 設置開戶銀行38
3.3.7 設置外幣及匯率39
3.3.8 設置客戶和供應商檔案40
3.3.9 設置存貨檔案41
3.3.1 0設置會計科目43
3.3.1 1設置憑證類別45
上機實訓47
實訓二：基礎檔案設置47

第4章 賬務核算處理52
4.1 賬務核算處理概述52
4.1.1 賬務核算概述53
4.1.2 總賬系統(tǒng)簡介53
4.2 總賬系統(tǒng)初始化54
4.2.1 登錄總賬系統(tǒng)54
4.2.2 設置總賬系統(tǒng)參數55
4.2.3 錄入期初余額58
4.3 憑證處理61
4.3.1 填制憑證61
4.3.2 修改憑證66
4.3.3 刪除憑證69
4.3.4 審核憑證70
4.3.5 查詢憑證72
4.4 登記賬簿72
4.5 查詢賬簿75
4.5.1 查詢總分類賬及余額表75
4.5.2 查詢明細賬77
4.5.3 部門輔助賬80
4.5.4 個人往來輔助賬82
4.6 出納管理83
4.6.1 指定出納會計科目84
4.6.2 出納簽字85
4.6.3 日記賬查詢86
4.6.4 資金日報表查詢86
4.6.5 支票管理87
4.6.6 銀行對賬88
4.7 期末處理92
4.7.1 定義轉賬憑證93
4.7.2 生成轉賬憑證97
4.7.3 結賬102
上機實訓105
實訓三：總賬系統(tǒng)初始化105
實訓四：總賬系統(tǒng)日常業(yè)務核算107
實訓五：總賬系統(tǒng)自動轉賬憑證定義110
實訓六：總賬系統(tǒng)自動轉賬憑證生成與審核記賬111

第5章 會計報表編制113
5.1 會計報表編制概述113
5.1.1 會計報表概述114
5.1.2 UFO會計報表管理系統(tǒng)簡介114
5.1.3 UFO會計報表管理系統(tǒng)基本操作流程115
5.1.4 UFO會計報表管理系統(tǒng)基本概念115
5.2 會計報表的編制117
5.2.1 創(chuàng)建新表117
5.2.2 設計報表格式118
5.2.3 設置關鍵字122
5.2.4 編輯報表公式123
5.2.5 應用報表模板125
5.3 會計報表的數據處理125
5.3.1 生成報表數據125
5.3.2 保存輸出報表數據126
上機實訓127
實訓七：UFO會計報表的編制127

第6章 應收應付款管理129
6.1 應收應付款管理概述129
6.1.1 應收應付款管理的意義和內容130
6.1.2 應收應付款管理系統(tǒng)簡介130
6.1.3 應收應付款管理系統(tǒng)操作流程131
6.2 應收應付款系統(tǒng)基礎設置132
6.2.1 設置系統(tǒng)選項132
6.2.2 初始設置136
6.2.3 錄入期初余額139
6.3 應收應付款業(yè)務處理141
6.3.1 應收應付款單據處理141
6.3.2 收款付款結算單據處理144
6.3.3 核銷單據145
6.3.4 票據管理147
6.3.5 轉賬處理149
6.3.6 壞賬處理150
6.3.7 制單處理153
6.4 應收應付款系統(tǒng)期末處理154
6.4.1 賬表管理154
6.4.2 結賬155
上機實訓156
實訓八：應付款系統(tǒng)基礎設置156
實訓九：應收款系統(tǒng)基礎設置158
實訓十：應付款系統(tǒng)業(yè)務處理160
實訓十一：應收款系統(tǒng)業(yè)務處理161

第7章 固定資產管理164
7.1 固定資產管理概述164
7.1.1 固定資產管理的意義和內容164
7.1.2 固定資產管理系統(tǒng)簡介165
7.1.3 固定資產管理系統(tǒng)的操作流程166
7.2 固定資產系統(tǒng)基礎設置166
7.2.1 設置固定資產系統(tǒng)賬套166
7.2.2 設置固定資產類別169
7.2.3 設置部門對應折舊科目170
7.2.4 設置增減方式對應入賬科目171
7.2.5 錄入固定資產原始卡片172
7.2.6 與總賬系統(tǒng)對賬173
7.3 固定資產業(yè)務處理173
7.3.1 計提折舊173
7.3.2 增加固定資產175
7.3.3 減少固定資產176
7.3.4 計提固定資產減值準備177
7.3.5 憑證處理178
7.4 固定資產系統(tǒng)期末處理179
7.4.1 對賬179
7.4.2 結賬180
上機實訓181
實訓十二：固定資產系統(tǒng)基礎設置181
實訓十三：固定資產系統(tǒng)業(yè)務處理183

第8章 職工薪酬管理184
8.1 職工薪酬管理概述184
8.1.1 薪酬管理的意義和內容185
8.1.2 工資管理系統(tǒng)簡介185
8.1.3 工資管理系統(tǒng)操作流程185
8.2 工資管理系統(tǒng)基礎設置186
8.2.1 建立工資管理系統(tǒng)賬套186
8.2.2 設置工資類別188
8.2.3 設置人員類別189
8.2.4 設置人員檔案189
8.2.5 設置工資項目190
8.2.6 設置工資計算公式192
8.2.7 設置計件工資標準193
8.2.8 設置計件工資方案194
8.3 職工薪酬業(yè)務處理195
8.3.1 人員變動195
8.3.2 工資數據錄入與變動調整196
8.3.3 統(tǒng)計計件工資197
8.3.4 計算個人所得稅198
8.3.5 查詢工資數據199
8.3.6 發(fā)放工資201
8.3.7 工資分攤和費用計提203
8.4 工資管理系統(tǒng)期末處理205
上機實訓206
實訓十四：工資管理系統(tǒng)基礎設置206
實訓十五：工資管理系統(tǒng)業(yè)務處理209
實訓十六：綜合實訓211
參考文獻216