本書以簡化理論、強化應用、培養(yǎng)技能為原則，以用友ERP-U8V10.1財務軟件為平臺，以企業(yè)經(jīng)濟活動為主線，將基礎知識與實踐環(huán)節(jié)相結(jié)合，注重操作步驟與應用技巧的相互聯(lián)系，詳細介紹系統(tǒng)管理、基礎設置、日常賬務處理、期末賬務處理、報表管理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應收款管理和應付款管理等內(nèi)容。本書附錄提供了一套完整的上機實訓題，內(nèi)容全面充實，與各章內(nèi)容緊密關(guān)聯(lián)，旨在提高學生的應用能力。
本書圖文并茂，可操作性強。書中既有用于各模塊的任務驅(qū)動實務案例，又有提高學生綜合應用能力的綜合業(yè)務實訓案例，適合作為高等院校及高職高專會計、財務管理等專業(yè)的教材，也可作為在職會計人員學習和培訓的參考書。
本書以理論簡明、強化應用、培養(yǎng)技能為原則，以用友ERP—U8V10.1財務軟件為平臺，以企業(yè)經(jīng)濟活動為主線，將基礎知識與實踐環(huán)節(jié)相結(jié)合，注重操作步驟與應用技巧相聯(lián)系，詳細介紹系統(tǒng)管理、基礎設置、日常賬務處理、期末賬務處理、報表管理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應收款管理和應付款管理等內(nèi)容。根據(jù)用友財務軟件數(shù)據(jù)流程和操作流程，課后配置一套完整的上機實訓數(shù)據(jù)，操作內(nèi)容全面充實，且各章任務之間相互關(guān)聯(lián)，使實訓操作具有完整性、連貫性。
本書以培養(yǎng)會計信息系統(tǒng)應用型人才為目標，教學理念上側(cè)重于會計電算化實務操作，教學方法上注重任務驅(qū)動和案例教學。書中全面介紹會計業(yè)務處理過程中電算化軟件各模塊的內(nèi)在聯(lián)系和業(yè)務處理流程，培養(yǎng)學生的動手操作能力。
本書選取制造業(yè)日常財務核算資料，結(jié)合會計信息系統(tǒng)，全面設置完整的核算體系，旨在將會計電算化的學習內(nèi)容和實際工作有機結(jié)合起來，使讀者能熟悉企業(yè)電算化環(huán)境，有效掌握會計電算化專業(yè)技能。
本書的特點突出表現(xiàn)在以下幾個方面：
(1) 重在提高會計電算化應用水平。本書以企業(yè)日常經(jīng)營業(yè)務數(shù)據(jù)為依托，通過運用大量的會計核算典型實例，詳細講解會計電算化理論知識和具體應用。書中所列示的數(shù)據(jù)與報表完全符合企業(yè)會計業(yè)務的勾稽關(guān)系，對于學生了解和熟悉各系統(tǒng)之間的關(guān)系以及會計信息數(shù)據(jù)傳遞流程起到了有益作用。
(2) 根據(jù)使用對象合理安排內(nèi)容。本書的使用對象是應用型本科財會專業(yè)的學生。本書把握理論主線，注重實際操作要領(lǐng)。通過對本書的學習，學生能夠掌握會計電算化軟件的功能及結(jié)構(gòu)，能熟練進行初始設置、日常業(yè)務、期末業(yè)務等會計處理，通過大量的、系統(tǒng)性的練習，學生將具備較強的實際操作能力。本書可作為普通高等院校財經(jīng)類專業(yè)會計電算化課程的教學用書，也可作為會計從業(yè)人員的會計電算化培訓教程。
(3) 配套資料設計完善。本書匯總了用友ERP-U8V10.1軟件的各個子系統(tǒng)的業(yè)務流程和操作步驟，方便學習者參考使用，同時加入了綜合實訓，以拓展會計電算化實訓內(nèi)容，有利于鞏固對應項目的實踐技能。讀者可登錄西安電子科技大學出版社網(wǎng)站，在“本書詳情”頁面查看配套資料。
本書由西安外事學院王文良教授負責全書總體結(jié)構(gòu)設計和總纂，由王文良、鐵曉華、李萌擔任主編，西安外事學院謝文剛、楊玉娥擔任副主編。具體編寫分工為：王文良負責編寫第1章、第2章、第3章、第9章，鐵曉華負責編寫第4章、第5章、第6章，李萌負責編寫第7章、第8章，楊玉娥負責整理實訓資料，謝文剛負責提供數(shù)據(jù)配置、編寫綜合案例。
本書對操作過程的講解詳細清晰、圖文并茂，能夠滿足不同層次學習者的需要，同時有利于提高財務會計專業(yè)整體學習效果。我們希望學習者能夠靈活使用會計電算化軟件，為今后步入企業(yè)進行財務工作打下良好的基礎。另外，本書中涉及的公司均為虛擬公司，其財務數(shù)據(jù)與任何企業(yè)無關(guān)。
由于時間倉促，加之編者水平有限，書中疏漏和不妥之處在所難免，懇請廣大讀者批評指正。
編 者
2021年9月
第1章 會計電算化系統(tǒng) 1
1.1 用友ERP-U8V10.1軟件的功能 1
1.1.1 賬務處理子系統(tǒng)(總賬管理子系統(tǒng)) 1
1.1.2 往來核算子系統(tǒng) 2
1.1.3 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng) 2
1.1.4 薪資管理子系統(tǒng) 2
1.1.5 成本管理子系統(tǒng) 2
1.1.6 UFO報表管理子系統(tǒng) 2
1.1.7 采購管理子系統(tǒng) 2
1.1.8 存貨管理子系統(tǒng) 3
1.1.9 銷售管理子系統(tǒng) 3
1.1.10 資金管理子系統(tǒng) 3
1.2 用友ERP-U8V10.1軟件各子系統(tǒng)之間的
關(guān)系 3
1.2.1 用友ERP-U8V10.1軟件系統(tǒng)的
構(gòu)成 3
1.2.2 用友ERP-U8V10.1軟件各子系統(tǒng)
數(shù)據(jù)關(guān)系 5
1.3 用友ERP-U8V10.1軟件安裝流程 5
1.3.1 用友ERP-U8V10.1軟件對運行環(huán)境的
要求 5
1.3.2 用友ERP-U8V10.1軟件安裝要求 7
1.3.3 安裝IIS 7
1.3.4 安裝數(shù)據(jù)庫 8
1.4 會計電算化運行管理 18
1.4.1 規(guī)定操作人員的使用權(quán)限 18
1.4.2 制定操作人員上機須知 19
1.4.3 會計電算化檔案管理 19
思考題 20
第2章 系統(tǒng)管理 21
2.1 系統(tǒng)管理的功能 21
2.1.1 賬套管理 21
2.1.2 年度賬管理 22
2.1.3 操作員及操作權(quán)限集中管理 22
2.1.4 系統(tǒng)維護 24
2.2 系統(tǒng)管理的操作流程 25
2.3 系統(tǒng)管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系 25
2.4 系統(tǒng)管理業(yè)務處理 27
2.4.1 啟動注冊系統(tǒng)管理 27
2.4.2 賬套管理 28
2.4.3 用戶權(quán)限設置 33
2.4.4 系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全管理 36
2.5 系統(tǒng)管理實訓 38
思考題 48
第3章 基礎設置 49
3.1 基礎設置的功能 49
3.1.1 基本信息設置 49
3.1.2 部門檔案設置 49
3.1.3 人員檔案設置 50
3.1.4 供應商和客戶檔案設置 50
3.1.5 存貨分類設置 50
3.1.6 計量單位設置 51
3.1.7 存貨檔案設置 51
3.1.8 存貨倉庫檔案 51
3.2 基礎設置的操作流程 52
3.2.1 基本信息的設置 52
3.2.2 基礎檔案的設置 53
3.3 基礎設置與其他子系統(tǒng)的關(guān)系 54
3.4 基礎設置業(yè)務處理 54
3.4.1 部門檔案設置 55
3.4.2 人員檔案設置 55
3.4.3 計量單位設置 56
3.4.4 結(jié)算方式的設置 57
3.4.5 外幣及匯率的設置 57
3.4.6 客戶和供應商檔案設置 58
3.4.7 存貨檔案設置 59
3.5 基礎設置實訓 60
思考題 71
第4章 總賬管理 72
4.1 總賬管理系統(tǒng)的功能 72
4.1.1 系統(tǒng)初始化設置功能 72
4.1.2 日常業(yè)務處理功能 73
4.1.3 期末業(yè)務處理 74
4.2 總賬管理系統(tǒng)的操作流程 75
4.3 總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 76
4.4 總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務 77
4.4.1 系統(tǒng)的初始化設置 77
4.4.2 日常業(yè)務的處理 83
4.4.3 期末業(yè)務處理 88
4.5 總賬管理系統(tǒng)實訓 89
4.5.1 總賬管理系統(tǒng)初始設置實訓 89
4.5.2 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理 107
4.5.3 總賬管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理 129
思考題 143
第5章 UFO報表管理 144
5.1 UFO報表管理系統(tǒng)的功能 144
5.1.1 UFO會計報表編制功能 144
5.1.2 UFO會計報表分析功能 146
5.2 會計報表的編制流程 147
5.2.1 建立空白報表 147
5.2.2 設計報表格式 147
5.2.3 報表數(shù)據(jù)處理 148
5.3 UFO報表管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的
關(guān)系 149
5.4 UFO報表管理系統(tǒng)的業(yè)務處理 151
5.4.1 新建報表 151
5.4.2 報表格式設計 151
5.4.3 UFO報表編制公式 156
5.4.4 UFO報表輸出與維護 159
5.5 UFO報表管理系統(tǒng)實訓 160
5.5.1 自定義報表 160
5.5.2 利用報表模板生成報表 168
思考題 170
第6章 固定資產(chǎn)管理 171
6.1 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能 171
6.1.1 固定資產(chǎn)初始化設置功能 172
6.1.2 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)輸入功能 172
6.1.3 更新卡片文件功能 172
6.1.4 計提折舊功能 173
6.1.5 自動轉(zhuǎn)賬功能 173
6.1.6 輸出功能(查詢和打印功能) 173
6.1.7 系統(tǒng)維護功能 173
6.2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程 173
6.3 固定資產(chǎn)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 174
6.4 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務處理 175
6.4.1 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化 175
6.4.2 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務 182
6.4.3 固定資產(chǎn)期末業(yè)務處理 185
6.5 固定資產(chǎn)管理業(yè)務實訓 188
思考題 204
第7章 薪資管理 205
7.1 薪資管理系統(tǒng)的功能 205
7.1.1 初始化 206
7.1.2 固定數(shù)據(jù)錄入 206
7.1.3 變動數(shù)據(jù)錄入 207
7.1.4 工資處理功能 207
7.1.5 工資查詢 208
7.1.6 工資輸出 208
7.1.7 系統(tǒng)維護功能 208
7.2 薪資管理系統(tǒng)操作流程 208
7.3 薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 211
7.4 薪資管理系統(tǒng)業(yè)務處理 211
7.4.1 薪資管理系統(tǒng)初始設置 211
7.4.2 工資業(yè)務處理 217
7.4.3 薪資管理系統(tǒng)期末處理 219
7.5 薪資管理業(yè)務實訓 221
思考題 244
第8章 應收款管理 245
8.1 應收款管理系統(tǒng)的功能 245
8.1.1 系統(tǒng)初始設置功能 246
8.1.2 日常處理功能 247
8.1.3 其他功能 248
8.2 應收款管理系統(tǒng)的操作流程 248
8.3 應收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 249
8.3.1 應收款管理系統(tǒng)的詳細核算 249
8.3.2 應收款管理系統(tǒng)的簡單核算 251
8.4 應收款管理系統(tǒng)業(yè)務處理 251
8.4.1 應收款管理系統(tǒng)初始設置 252
8.4.2 應收款管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理 258
8.4.3 應收款期末處理 267
8.4.4 賬表管理 268
8.5 應收款管理系統(tǒng)業(yè)務實訓 269
思考題 280
第9章 應付款管理 281
9.1 應付款管理系統(tǒng)的功能 281
9.1.1 應付款管理系統(tǒng)設置功能 281
9.1.2 應付款日常業(yè)務核算功能 282
9.1.3 應付款管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理及
查詢功能 282
9.2 應付款管理系統(tǒng)的操作流程 283
9.3 應付款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 284
9.3.1 詳細核算 284
9.3.2 簡單核算 285
9.4 應付款管理系統(tǒng)業(yè)務處理 286
9.4.1 應付款管理系統(tǒng)初始化 286
9.4.2 應付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理 291
9.4.3 應付款期末業(yè)務處理 299
9.4.4 賬表管理 299
9.5 應付款管理系統(tǒng)業(yè)務實訓 303
思考題 312
附錄 用友(ERP-U8V10.1)綜合實訓 313
實訓一 系統(tǒng)管理 313
實訓二 基礎設置 314
實訓三 總賬業(yè)務 317
實訓四 出納管理 324
實訓五 固定資產(chǎn)管理 325
實訓六 薪資管理 327
實訓七 存貨初始設置 331
實訓八 應收應付款管理 332
實訓九 期末業(yè)務 334
實訓十 報表管理 335
參考文獻 336
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