商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理
定 價(jià):40 元
叢書名:高等學(xué)校金融學(xué)專業(yè)主要課程系列教材
- 作者:鮑靜海,馬麗華主編
- 出版時(shí)間:2018/9/1
- ISBN:9787040488913
- 出 版 社:高等教育出版社
- 中圖法分類:F830.33
- 頁碼:333頁
- 紙張:膠版紙
- 版次:2版
- 開本:16K
本書闡述了商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展、功能與地位、經(jīng)營(yíng)原則及經(jīng)營(yíng)管理理論和管理方法,展望了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì);重點(diǎn)介紹了商業(yè)銀行各類業(yè)務(wù)運(yùn)行的特點(diǎn)、內(nèi)容和操作程序,以及經(jīng)營(yíng)理念和管理方法的轉(zhuǎn)變對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響;突出論述了《新巴塞爾協(xié)議》中關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的管理理論和方法。
“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理”是金融學(xué)以及相關(guān)專業(yè)學(xué)生的核心課程,是一門與經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)緊密相關(guān)的實(shí)用經(jīng)濟(jì)學(xué)科,這就要求內(nèi)容和引用資料必須能夠反映商業(yè)銀行的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)。因此,在第一版教材使用5年之后,我們進(jìn)行了修訂,以便讀者能夠更好地了解近年來國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行發(fā)展中的新觀點(diǎn)、新理論和新情況。
此版教材對(duì)第一版中的部分內(nèi)容進(jìn)行了更新,介紹了國(guó)際以及國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的最新發(fā)展趨勢(shì);分析了近年來我國(guó)商業(yè)銀行在資本管理、負(fù)債業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、證券投資、表外業(yè)務(wù)以及風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的進(jìn)展。對(duì)各章內(nèi)容中的專欄和案例分析進(jìn)行了更新調(diào)整,在各章之后增加了即測(cè)即評(píng)試題,用二維碼做關(guān)聯(lián)。
本版教材修訂過程中結(jié)合了最新出臺(tái)的各項(xiàng)法律法規(guī),充分展示了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過程中的最新動(dòng)態(tài)。例如,《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》(2015修正版)中取消了存貸比不超過75%的強(qiáng)制性監(jiān)管指標(biāo);銀監(jiān)會(huì)2015年2月正式出臺(tái)修訂后的《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。
本次修訂仍保留了第一版的結(jié)構(gòu),全書共13章內(nèi)容。分工如下:朱永亮編寫第一章,鮑靜海編寫第二章,馬麗華編寫第三章,徐丹編寫第四章,王雷雷編寫第五章,李浩然編寫第六章,常小雨編寫第七章,劉洋編寫第八章,賈士彬編寫第九、第十章,田媛編寫第十一、第十二章,陳偉華編寫第十三章。全書由鮑靜海負(fù)責(zé)修改和總纂。
本書在修訂過程中,得到了高等教育出版社的大力支持,在此表示由衷的感謝!
書中疏漏之處在所難免,敬請(qǐng)同行專家與廣大讀者不吝指正。
第一章 商業(yè)銀行概述
第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展
第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能
第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)與原則
第四節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式與組織結(jié)構(gòu)
第五節(jié) 商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)
本章小結(jié)
關(guān)鍵名詞
思考題
即測(cè)即評(píng)
案例分析
延伸閱讀
第二章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的演變
第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法
本章小結(jié)
關(guān)鍵名詞
思考題
即測(cè)即評(píng)
案例分析
延伸閱讀
第三章 商業(yè)銀行資本管理
第一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成
第二節(jié) 商業(yè)銀行的資本充足度
第三節(jié) 商業(yè)銀行資本的管理
第四節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀分析
本章小結(jié)
關(guān)鍵名詞
思考題
即測(cè)即評(píng)
案例分析
延伸閱讀
附錄一
附錄二
……
第四章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理
第五章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理
第六章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理
第七章 商業(yè)銀行證券投資管理
第八章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理
第九章 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
第十章 商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理
第十一章 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理
第十二章 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理
第十三章 商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表與業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)
《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理(第2版)》: 。ǘ┝鲃(dòng)性原則 流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動(dòng)性包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè):一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本。某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低,該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快,則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力。衡量商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)也有兩個(gè):一是取得可用資金的價(jià)格。取得可用資金的價(jià)格越低,該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性就越強(qiáng)。二是取得可用資金的時(shí)效。取得可用資金的時(shí)效越短,則該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性就越強(qiáng)。 為滿足流動(dòng)性要求,商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn): 1.調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu),維持流動(dòng)性較好資產(chǎn)的適度比例 商業(yè)銀行流動(dòng)性最高的資產(chǎn)主要是庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款以及在其他銀行的活期存款。它們可以隨時(shí)用于清償支付,但沒有盈利或盈利很低,所以商業(yè)銀行應(yīng)將此類準(zhǔn)備降到最低程度。流動(dòng)性次之的商業(yè)銀行資產(chǎn)包括短期同業(yè)拆借、短期政府債券及商業(yè)票據(jù)。此類資產(chǎn)既能夠迅速收回或在市場(chǎng)上變現(xiàn)(流動(dòng)性較強(qiáng)),又具有一定的盈利性,因此調(diào)整這類資產(chǎn)的比例是滿足銀行流動(dòng)性要求的主要途徑之一。 2.加強(qiáng)負(fù)債管理,注重從負(fù)債方面來滿足商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性要求 近幾十年來,西方商業(yè)銀行在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中,貸款在總資產(chǎn)中的比重不斷提高,尤其是長(zhǎng)期貸款的比重上升很快,導(dǎo)致西方商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性不斷下降。為了保持足夠的流動(dòng)性,商業(yè)銀行越來越注重從負(fù)債方面來滿足商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性要求,即保持足夠的資金來源,以應(yīng)付提存和支付需要。這些資金來源主要包括:向中央銀行借款、向中央銀行再貼現(xiàn)、發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單、向其他銀行借款、利用回購(gòu)協(xié)議等。它們的成本相對(duì)較低,收益一般低于商業(yè)銀行貸款和投資,不會(huì)造成商業(yè)銀行為增加流動(dòng)性而減少貸款和投資,是滿足商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性要求的另一主要途徑。 3.加強(qiáng)流動(dòng)性管理,實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo) 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo),商業(yè)銀行通常要制定一些量化的流動(dòng)性指標(biāo),以此衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況。這些指標(biāo)有三類:一是資產(chǎn)類流動(dòng)性指標(biāo),如現(xiàn)金資產(chǎn)比例、流動(dòng)性資產(chǎn)的比率和貸款占總資產(chǎn)的比率等;二是負(fù)債類流動(dòng)性指標(biāo),如股權(quán)占總資產(chǎn)的比率、存款占總負(fù)債的比率以及預(yù)期存款變動(dòng)率等;三是資產(chǎn)負(fù)債綜合類流動(dòng)性指標(biāo),如貸款占存款的比率、存款增長(zhǎng)率與貸款增長(zhǎng)率之比等。商業(yè)銀行可根據(jù)以上指標(biāo)要求編制流動(dòng)性計(jì)劃。流動(dòng)性計(jì)劃可分年、季、月和隔日幾種,其主要內(nèi)容是合理安排資產(chǎn)與負(fù)債的對(duì)應(yīng)結(jié)構(gòu),使資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)相匹配。商業(yè)銀行還可以根據(jù)流動(dòng)性計(jì)劃實(shí)施情況和資金來源與運(yùn)用情況的變化,及時(shí)進(jìn)行頭寸調(diào)劑,保持商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)足夠的流動(dòng)性。 。ㄈ┯栽瓌t 盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)的能力,是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本動(dòng)力。這一原則要求商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下,盡可能地追求利潤(rùn)最大化。最大化的利潤(rùn)既為商業(yè)銀行擴(kuò)大規(guī)模、開拓業(yè)務(wù)提供了資金支持,也給予股東較高的回報(bào),帶動(dòng)股票市價(jià)相應(yīng)上升,從而有利于商業(yè)銀行資金的籌集。此外,較高的盈利水平還能夠提高商業(yè)銀行的聲譽(yù),增強(qiáng)公眾對(duì)商業(yè)銀行的信任,從而有利于保持商業(yè)銀行同社會(huì)各界的良好關(guān)系,降低業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)的總成本。 商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差額。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務(wù)收入等;其業(yè)務(wù)支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、稅金支出等。 根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容,商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點(diǎn): ……